区人大常委会：

根据会议安排，现向区人大常委会报告花溪区2022年全区和区本级财政预算调整方案（草案），请予审议。

《花溪区2021年全区和区本级财政预算执行情况与2022年全区和区本级财政预算（草案）报告》，已于2022年1月经区第十八届人民代表大会第一次会议通过。预算执行中，省市转贷了我区新增地方政府一般债券、地方政府新增专项债等补助，增加了预算总支出，也增加了政府债务支出；同时，受经济下行压力、增值税留抵退税政策、新冠肺炎疫情等因素影响，从今年元至10月的收入完成情况和税务部门的摸底排查分析情况来看，我区今年一般公共预算收入难以完成年初预算目标，拟调减收入预算目标。根据《中华人民共和国预算法》《中华人民共和国各级人民代表大会常务委员会监督法》和《贵州省预算审查监督条例》，需对2022年全区和区本级财政收支预算进行调整。为此，我们拟定了花溪区2022年全区和区本级财政收支预算调整方案。具体调整方案如下：

一、一般公共预算调整

（一）收入调整情况

1.调减一般公共预算收入目标14,688万元。2022年经区十八届人民代表大会第一次会议批准的我区一般公共预算收入数为136,010万元，根据对全年收入的预测，按扣除增值税留抵退税因素下与上年同期持平的预期目标，一般公共预算收入调整为121,322万元，并对各收入款项进行调整变动。

2.调增上级补助收入110,301万元。一是增加均衡性转移支付收入3,855万元。二是增加县级基本财力保障奖补资金收入2,033万元。三是调增结算补助收入3,430万元。四是增加重点生态功能区转移支付685万元。五是增加民族地区转移支付266万元。六是增加增值税留抵退税转移支付收入7,363万元。七是增加其他退税减税降费转移支付收入3,230万元。八是增加补充县区财力转移支付收入8,693万元。九是增加执行过程中上级下达专款80,746万元。

3.调增贵安新区划转社会事务经费73,249万元。

4.上年结转结余根据上下级实际结算金额调减683万元。

（二）调入资金调整情况

调减调入资金共计15,879万元，其中：从国有资本经营预算调增调入3万元，经开区社会民生事务收入调入调增1,556万元，受今年土地出让市场不景气影响，从政府性基金预算调减调入17,438万元。

（三）动用预算稳定调节基金情况

调增动用预算稳定调节基金16,000万元。上年末我区预算稳定调节基金余额为40,138万元，本次新增动用后预算稳定调节基金余额为6,138万元。

（四）地方政府新增一般债券资金调整情况

2022年争取地方政府新增一般债券资金10,541万元，调增地方政府新增一般债券转贷收入10,541万元，涉及项目12个。

（五）上解支出调整情况

上解支出调增4,903万元，主要是体制上解内容变化。

上述（一）（二）（三）（四）（五）净增加全区一般公共预算财力共计173,938万元，一般公共预算总支出调增173,938万元。

（六）当年乡级支出预算调减2,880万元

（七）年初预算安排的支出项目调整情况

调减年初预备费9,670万元和年初预留经费1,131万元，调减部分支出缓慢和不急需的支出15,906万元（含园区发展资金调减1,000万元）、结转资金据实结算调减683万元、地方政府新增一般债券置换年初预算中资本性支出700万元，四项合计调减年初预算资金28,090万元。

（八）财政支出预算调整情况

全区净增加一般公共预算支出共计173,938万元，调整后全区一般公共预算支出为515,622万元，其中：区本级支出498,526万元，乡级支出17,096万元。

新增支出加上年初预算调减支出，可统筹安排一般公共预算新增支出合计204,908万元，按照全面落实过紧日子要求，统筹各类财政资源，提高效率、突出重点，优先安排保基本民生、保工资、保运转和债券付息支出，扎牢民生保障“安全网”，主要安排以下支出：

一是增加执行过程中上级下达专款支出80,746万元。二是增加贵安新区划转社会民生事务支出70,874万元。三是增加疫情防控经费13,045万元。四是调增政府性基金预算结转一般公共预算列支项目6,800万元（环进环出免费通行区级匹配资金1,429万元，乡村振兴农村房屋风貌整治3,000万元，道路整治等2,371万元）。五是调增化解政府隐性债务补助8,135万元。六是教育支出“两个确保”，调增教育支出5,066万元。七是购买贵阳市公交集团公共交通服务区级公摊资金1,054万元。八是调增购房契税消费券发放经费1,000万元。九是购买商品房住房补贴380万元。十是增加吸引高校毕业生就业创业发放生活补贴需求350万元。十一是调增湿地公园运行维护费164万元。十二是调增其他项目支出6,197万元。十三是调增经开区社会民生事务支出556万元。十四是增加地方政府新增一般债券资金支出10,541万元，分配用于：区司法局司法所规范化建设120万元，区交通局花溪区2022年电杆厂至老蛇冲等10条村道安全生命防护工程180万元、田园北路与花冠路匝道工程400万元，区消防救援大队建设小型消防站1,000万元、专职消防队提质打造项目200万元，区教育局彭官小学改扩建工程1,408万元，区农业农村局农村厕所革命项目3,200万元，区综合行政执法局花溪区道路整治项目200万元，区文体广电旅游局花溪区应急广播建设项目200万元，区生态分局花溪区2020年农村生活污水治理工程200万元、花溪区田园综合体、乡村旅游点生活污水处理服务项目二期3,300万元，区文旅委石板镇芦荻村大寨组人居环境提升基础设施建设项目133万元。

（九）其他需说明的事项

根据贵州省贯彻落实国务院关于扎实稳住经济一揽子政策措施任务清单第5条“对不足两年的结转资金中不需按原用途使用的资金收回统筹用于经济社会发展急需支持领域”精神，清理部门不足两年结转资金中不需按原用途使用的资金共计1,547万元，一是上级专款649万元统筹用于经济社会发展急需支持领域；二是2021年地方政府新增一般债务结转资金898万元（区生态分局“千村整治 百村示范”污水处理项目尾款9万元、2021年农村生活污水治理工程505万元，区水务局石板镇蔡冲片区污水收集工程72万元、洛平大沟污染综合治理项目147万元、城镇污水提质增效工作石板隆昌污水治理工程100万元，区综合行政执法局花溪区生活垃圾分类处置工程65万元），由于项目结算产生结余、项目需求调整等原因，393万元调整用于区教育局花二中理化生实验室设备购置项目、第九幼儿园设施设备购置项目，505万元调整用于区综合行政执法局花溪区道路整治项目。

二、政府性基金预算的调整

（一）收入预算调整

1.调减全区政府性基金预算收入218,136万元。根据市区两级土地收入入库政策变化以及土地出让情况预计，本级收入调减218,136万元，主要是：调减低效用地、工业用地土地出让价款收入177,451万元，调减划拨土地收入17,687万元，调减缴纳新增建设用地土地有偿使用费2,518万元、调减国有土地收益基金收入9,656万元，调减农业土地开发资金收入762万元，调减城市基础设施配套费200万元，调减其他政府性基金收入10,000万元，调增专项债务对应项目专项收入138万元。

2.调增政府性基金预算转移支付收入117,379万元，主要是：上级返还土地成本及收益107,849万元，上级下达其他专款收入9,530万元。

（二）地方政府新增专项债调整情况

2022年上级下达我区新增地方政府专项债额度28,443万元，调增2022年我区新增专项债券收入28,443万元，涉及项目9个。

（三）上解支出调整情况

调减上解支出22万元。

（四）调出资金调整情况

调减调入一般公共预算资金17,438万元。

上述（一）（二）（三）（四）全区净减少政府性基金预算支出54,854元，按照政府性基金预算“以收定支”的原则，政府性基金预算总支出相应减少54,854万元。调整后，全区政府性基金预算总支出为371,737万元。

（五）支出预算调整

可安排政府性基金预算总支出调减54,854万元，按照“以收定支”的原则，主要安排以下支出：一是调增上级下达其他专款支出9,530万元。二是调减配套费安排的支出200万元。三是调减安排的污水处理费支出727万元。四是调减其他政府性基金收入安排的支出10,000万元。五是调减农村基础设施建设支出9,609万元。六是调减花溪区道路整治项目、环进环出免费通行区级匹配资金、城市管理等项目支出8,400万元。七是调减偿债支出13,005万元。八是调减项目资本金24,000万元。九是调减缴纳城市轨道交通建设专项资金21,358万元。十是调减上年结转支出16,366万元。十一是调增土地成本支出10,838万元。十二是调增地方政府新增专项债券支出28,443万元，分配用于：贵州省贵阳市花溪区污水处理提质增效项目7,534万元，贵州省贵阳市花溪区孟关国际汽车城综合提升（一期）项目3,000万元，贵州省贵阳市花溪区阳光街道2022年背街小巷环境综合治理项目2,000万元，贵州省贵阳市花溪区清华中学周边老旧小区改造项目2,000万元，贵州省贵阳市花溪区贵州大学周边老旧小区改造项目4,000万元，贵州省贵阳市花溪区大将路周边老旧小区改造项目2,000万元，贵州省贵阳市花溪区松涛路及大职路周边老旧小区改造项目2,000万元，贵州省贵阳市花溪区青岩水厂扩建及管网延伸工程2,500万元，贵州省贵阳市花溪区乡村振兴城乡一体化供水项目3,409万元。目前大部分项目已完工，支付进度达100%。

三、社保基金预算的调整

社保基金预算收入调增1,300万元，社保基金预算结余资金据实结算调增19,252万元，调增社保基金预算支出1,300万元，调增社保基金预算滚存结余19,252万元。

四、国有资本经营预算的调整

国有资本经营预算收入调增利润收入10万元、调减其他国有资本经营收入36万元，调增执行过程中上级下达转移支付829万元，调增调出资金3万元至一般公共预算，结转资金据实结算调减1万元。综上，国有资本经营预算财力净增加799万元。相应调增国有资本经营预算总支出799万元，全区国有资本经营预算总支出为2,646万元。

按此方案调整后，各部门各单位必须按预算调整批复执行，确保在今年12月15日前执行完毕，对项目预算执行进度较慢或者执行不完的预算资金，根据《国务院关于印发推进财政资金统筹使用方案的通知》（国发〔2015〕35号）精神，由区财政安排统筹用于经济社会发展急需资金的领域、化债支出或收回补充预算稳定调节基金。

五、关于政府债务情况

（一）债务限额余额情况

2022年，省财政厅下达花溪区2021年政府债务限额共计3,347,293万元（花溪区966,365万元，贵安新区2,278,470万元，经开区102,458万元），其中：一般债务限额115,160万元（全部为花溪区），专项债务限额3,232,133万元（花溪区851,205万元，贵安新区2,278,470万元，经开区102,458万元）。2021年末，花溪区政府债务余额为3,261,915万元（花溪区880,987万元，贵安新区2,278,470万元，经开区102,458万元），其中：一般债务余额110,287万元（全部为花溪区），专项债务余额3,151,628万元（花溪区770,700万元，贵安新区2,278,470万元，经开区102,458万元）。2021年政府债务余额未超过上级下达的政府债务限额。今年增加了我区地方政府新增一般债券、地方政府专项债券资金后，省财政厅将会对我区的债务限额进行调整。

（二）债务本息偿还情况

为防范化解债务风险，我区积极筹措各项资金进行偿付，确保每一笔到期债务足额及时偿还，未发生一起不良和逾期。2022年1-10月，花溪区本级使用财政预算资金已支付政府置换债券利息共计25,705万元，其中：一般置换债券利息3,769万元，专项置换债券利息21,936万元。此次预算调整后，我区政府性债务到期本息已足额安排预算，并按时间节点足额偿付。

区人大常委会主任、副主任、各位常委：此次预算调整方案（草案）报告经审查批准后，我们将严格按照审查批准的预算执行，确保财政收支平稳运行，兜牢“三保”底线，严格落实专项债资金使用规定及要求。

附件：花溪区2022年财政预算调整草案表.xls