花溪区人民政府关于2017年全区和区本级

　　财政决算(草案)及2018年上半年

　　预算执行情况的报告

　　(2018年8月23日在花溪区第十七届人大常委会第15次会议上)

　　花溪区财政局局长 周会智

　　区人大常委会主任、副主任、各位委员：

　　受区人民政府的委托，我向区十七届人大常委会第15次会议报告花溪区2017年全区和区本级财政决算(草案)及2018年上半年财政预算执行情况，请审查，并请列席人员提出意见。

　　一、2017年全区和区本级财政决算情况

　　2017年，全区各级各部门以党的十八届六中全会、党的十九大精神为指引，落实“八个千方百计”要求，按照“五位一体”总体布局和“四个全面”战略布局，坚持稳中求进、改革创新，继续实施积极的财政政策并加力增效，加快推进财税体制改革，进一步实施减税降费等政策措施，着力“转方式、补短板、防风险、促开放”，提高发展的质量和效益，在区委区政府正确领导下，圆满完成了区第十七届人民代表大会第一次会议批准的预算任务，有力地促进了全区经济社会持续健康发展。

　　(一)一般公共预算收支决算情况

　　2017年全区财政总收入335,478万元，比上年增加70,582万元，增长26.65%。全区一般公共预算收入145,260.48万元，比上年增加10,913.86万元，增长8.12%。其中：税收收入128,251.34万元，增加10,312.69万元，增长8.74%;非税收入17,009.14万元，增加601.17万元，增长3.66%。税收收入占一般公共预算收入的88.29%，较上年提高了0.5个百分点，收入质量进一步提高。加上税收返还20,296万元，上级转移支付补助156,594万元(含上级专项转移支付补助55,780万元、经开区划转教育转移支付补助27,163.79万元)，经开区调入民生资金和政府性基金调入结余等资金8,872万元(含从政府性基金调入2,792万元，其他6,080万元)，调入预算稳定调节基金20,193万元，上级下达我区政府置换债券收入(一般债务收入)35,427万元，上年滚存结余收入24,123万元，收入总计410,765万元。全区一般公共预算支出307,454.81万元，比上年增加38,272.8万元，增长14.22%，加上上解上级支出25,112万元，一般债务还本支出(政府置换债券还本支出)22,612万元，补充预算稳定调节基金21,815万元(当年部门预算结余9,697万元，超收收入166万元，结转两年以上的存量资金5,104万元和年末新增的财力性转移支付补助6,848万元)，支出总计376,994万元;收支相抵后全区结余33,771万元(专项结转结余20,956万元，待偿债置换一般债券结余12,815万元)。

　　区本级一般公共预算收入145,260.48万元，为调整预算的100.11%，比上年增加10,913.86万元，增长8.12%。其中：税收收入128,251.34万元，为调整预算的99.35%，增加10,312.69万元，增长8.74%;非税收入17,009.14万元，为调整预算的106.31%，增加601.17万元，增长3.66%。加上税收返还20,296万元，上级转移支付补助156,594万元(含上级专项转移支付补助55,780万元、经开区划转教育转移支付补助27,163.79万元)，经开区调入民生资金和政府性基金调入结余等资金8,872万元(含从政府性基金调入2,792万元，其他6,080万元)，调入预算稳定调节基金20,193万元，上级下达我区政府置换债券收入(一般债务收入)35,427万元，上年滚存结余收入24,123万元，收入总计410,765万元。乡级支出18,166万元，区本级一般公共预算支出289,289万元，比上年增加32,492.28万元，增长12.65%，加上上解上级支出25,112万元，一般债务还本支出(政府置换债券还本支出)22,612万元，补充预算稳定调节基金21,815万元(当年部门预算结余9,697万元，超收收入166万元，结转两年以上的存量资金5,104万元和年末新增的财力性转移支付补助6,848万元)，支出总计376,994万元;收支相抵后滚存结余33,771万元(专项结转结余20,956万元，待偿债置换一般债券结余12,815万元)。

　　区对乡镇转移支付补助2,246.48万元，比2016年减少421.69万元，下降15.80%，全部为专项转移支付补助。

　　区本级预备费年初预算安排为7,866万元，2017年11月调整预算时已全部调整安排支出。

　　汇总区本级行政事业单位部门决算，2017年区本级行政事业单位财政拨款“三公”经费支出合计决算数为1,138.77万元，为调整预算的73.41%，增加130.85万元，增长12.98%。其中：因公出国(境)费调整预算数为30万元，决算数为13.92万元，为调整预算的46.4%，增长14.29%，增长原因为因公出国(境)工作的安排主要是由上级部门主导，每年区政府有关部门是按照上级下达因公出国(境)通知后才安排办理出国(境)费用，各年的出国(境)人数内容不一致，变化情况不可控;公务接待费调整预算为265.02万元，决算数为81.02万元，为调整预算的30.57%，下降36.33%，下降原因为各单位严格执行中央八项规定精神，厉行节约，压减接待规模和接待标准;公务用车运行维护费调整预算数为966.99万元，决算数为804.72万元，为调整预算的83.22%，下降7.34 %，下降原因主要是加强公务用车运营维护的管理;公务用车购置费调整预算数为289.14万元，决算数为239.11万元，为调整预算的82.7%，去年无此项支出，增加支出原因主要是部分公务用车老化情况严重，为保障正常公务活动需及时更新。

　　(二)政府性基金收支决算情况

　　区本级政府性基金收入33,954.58万元，为调整预算的99.28%，比上年增加5,756.72万元，增长20.42%。加上级补助269,094万元、上年结余76,074万元、债务(转贷)收入491,750万元，收入总计870,873万元。区本级政府性基金支出282,126万元，为调整预算的74.97%，比上年增加61,715.34万元，增长28%。加上债务还本支出426,750万元、调出资金2,792万元，支出总计711,668万元，收支相抵后，政府性基金结转159,205万元(其中：专项结转结余94,205万元，待偿债置换专项债券结余65,000万元)在2018年安排使用。

　　(三)国有资本经营收支决算情况

　　区本级国有资本经营预算收入为133.59万元，为调整预算的100%，增加43.59万元，增长48.43%。加上上级专项转移支付补助105万元，收入总计238.59万元。区本级国有资本经营预算支出为211.87万元，为调整预算的100%，增加121.87万元，增长135.41%，加上调出26.72万元到公共财政预算统筹安排支出，收支平衡。

　　(四)社会保险基金决算情况

　　区本级社会保险基金收入5,889.6万元，为调整预算的94.07%，减少132.13万元，下降2.19%。加上上年滚存结余10,225.93万元，收入总计16,115.53万元。当年支出 5,717.60万元，为调整预算的90.34%，减少1,331.61万元，下降2.28%。年末滚存结余10,397.93万元。

　　(五)地方政府债务收支情况

　　2017年省财政厅下达花溪区2017年末政府债务限额为103.28亿元(一般债务18.92亿元、专项债务84.36亿元)。截至2017年末花溪区政府债务余额为84.34亿元(一般债务13.09亿元、专项债务71.25亿元)，均未超过本区的债务限额。

　　(六)财政周转金规模及使用情况

　　区财政局国库基本户设置本级预算周转金200万元，为2017年区本级一般公共预算支出决算数的0.07%，未发生支出。

　　(七)安排预算稳定调节基金情况

　　2016年底区本级预算稳定调节基金结余34,195万元。年初调入一般公共预算安排支出13,425万元，调整预算调入一般公共预算安排支出6,768万元;当年新增上级财力性转移支付补助6,848万元，超收收入166万元，区本级预算结余14,801万元，共计21,815万元全部安排预算稳定调节基金。截至2017年12月31日，预算稳定调节基金余额为35,817万元，为当年一般公共预算支出的11.65%。

　　二、2017年开展的主要工作

　　(一)积极落实中央、省、市各项重大支出政策

　　1.教育、科技重点支出情况。一般公共预算教育支出51,412万元(不含上级专款、财政专户管理的资金及经开片区教育支出等)，增长4.95%;应用技术研究与开发支出3,300万元，增长10%。2017年我区按照《中华人民共和国预算法》和国发〔2014〕45号文件精神，取消重点支出与财政收支增幅挂钩的安排，在财力十分困难的情况下，确保了全区教育、科技等重点支出只增不减。

　　2.民生支出配套政策实施情况。贵阳市城镇居民最低保障标准按每人每月641元，其中：中央补助、省级补助417元，市级补助67元，区级补助157元。贵阳市农村居民最低保障标准按每人每月320元，其中：中央补助、省级补助64元，区级补助256元。城乡居民养老保险基础性养老金补助标准140元，其中：中央补助70元，区级补助70元;城乡居民养老保险个人正常缴费档次为100元至2000元，省、市、区人民政府各补助10-30元;城镇居民医疗保险补助标准分为：普通居民补助450元，18周岁以下的低保对象、三无人员或重度残疾的学生儿童补助480元，低收入老人补助610元，18周岁以上的低保对象、三无人员或丧失劳动能力的重度残疾人员补助610元，其中：中央补助324元，省级补助25.2元，扣除中央和省两级政府补助的资金后，由市政府补助40%，区政府补助60%。新型农村合作医疗补助标准450元，中央补助324元，省级补助94.5元，市级补助12.6元，区级补助 18.9元。以上民生支出保障均按标准足额保障到位。

　　(二)加大对重点项目的投入和保障

　　1.整合推进大扶贫工作。一是开展扶持村级集体经济发展试点工作。支持30个村支两委全力推进试点工作，争取到中央、省、市财政部门专项扶持资金2,500万元，区级匹配资金500万元，确保了试点工作顺利开展。试点以投资区大型国有企业(旅文公司)为模式，试点村每村投资100万元，年收益率为7.8%。二是推进“四在农家·美丽乡村”改善农村人居环境建设。除争取到中央、省级资金3,000万元外，多渠道筹措资金打造和改善农村人居环境。三是推进“四在农家·美丽乡村”六项行动计划小康寨建设。认真履职尽责，以高标准的要求，对2016年建设的项目进行严格检查验收，确保小康寨项目能高质量完成，同时完成了2017年普惠制建设项目的申报工作并启动实施。四是全力推进脱贫攻坚投资基金扶贫产业子基金工作开展。全年我区脱贫攻坚投资基金扶贫产业子基金申报项目共计60个，入选申报项目库32个，共申请基金69.32亿元，争取到首批投资基金3.96亿元，主要用于支持花溪区云中百花园建设项目、花溪区“占一补一”人工造林建设项目、贵阳花溪大和生态农业开发有限责任公司茶场建设项目、中意食品有限责任公司年产5000吨豆制品加工建设项目、贵阳花溪红云谷农业旅游开发经营有限公司溪南十锦田园生态农业综合体项目共5个项目，按照每50万元带动一户贫困户的要求建立了利益链接机制，推进我区扶贫产业发展。

　　2.重点保障大数据工作。2017年统筹安排支持大数据产业发展经费15,827万元，其中：预算安排大数据经费2,500万元，安排大数据政府购买服务项目支出13,327万元。主要用于孟关汽贸城呼叫中心服务外包示范工程建设、大数据呼叫中心运营政策扶持资金、大唐融合西南区大数据服务外包总部项目政策扶持资金及大数据产业暨电子商务峰会经费等支出。

　　3.全力推进环境污染防治工作。加大财政对环境保护的投入力度，统筹做好环境污染防治和生态环境保护工作。2017年区本级预算累计拨付生态环境保护相关经费19,444.18万元，其中：环卫购买服务经费8,960.87万元，湿地公园运行维护2,845.1万元，花溪区背街小巷整脏治乱694.1万元，农村综合环境整治426万元，“百山”保护治理221.47万元等。

　　4.全力推进大旅游工作。一是做好花溪全域文化旅游先行示范区建设经费保障。2017年区级预算安排旅游经费2,160.91万元，争取上级补助经费2,036.27万元，共计安排旅游经费 4,197.18万元。二是统筹安排旅游规划等旅游产业项目资金1,378万元，主要用于花溪区旅游数据中心、青岩镇详细业态策划、青岩镇历史文化名镇保护规划等旅游产业项目6个。三是积极与市财政局相关处室进行对接，争取市级每年安排旅游发展专项资金及应用技术研究与开发资金向花溪倾斜。

　　总的来看，2017年全区预算执行情况总体良好，各项财政工作取得新进展，这是区委科学决策、正确领导的结果，是区人大、区政协及代表委员们加强监督、有力指导的结果。但也还存在隐忧和压力，主要是：财政收入增长趋势放缓，刚性支出增长较快，收支矛盾突出;随着“营改增”政策的深入推进，征管方式发生重大变化，加上收入结构单一，财政收入难以保持平稳快速增长;财政资金使用效益有待进一步提高，在建项目后续融资债务负担重、消化难;审计也指出了预算管理方面存在的问题和不足。我们将高度重视这些问题，认真研究，采取有力措施加以解决。

　　三、2018年上半年预算执行情况

　　今年以来，在区委的正确领导下，在区人大、区政协的监督和指导下，全区各级各部门共同努力，紧紧围绕“稳增长、调结构、惠民生、促改革”的总基调，按照区十七届人大二次会议通过的政府工作报告和预算决议要求，以及中央、省、市有关经济工作会议精神，以增收节支为核心，坚决打好“防风险、脱贫攻坚、污染防治”三大攻坚战，积极创新理财思路，强化税收征管，优化财政支出结构，不断提高财政保障能力，实现了财政收支平稳运行。

　　(一) 一般公共预算执行情况

　　1.收入预算执行情况

　　2018年上半年，全区和区本级一般公共预算收入年初预算为156,882万元，完成69,736.4万元(其中：国税完成27,356.7万元，地税完成26,282.5万元，财政完成16,097.2万元)，完成预算的44.45%，同比减少7,915.03万元，下降10.19%。(具体明细详见附表一)

　　上半年公共财政预算收入未实现过半和同比下降主要存在以下几个方面的原因：一是上年同期，花溪区是将全年目标任务按11.5个月的平均进度安排组织收入入库，垫高了上年收入基数;二是上年同期一次性收入基数过大，今年土地收储、挂牌工作及重大房开项目主要集中在下半年;三是今年房开企业受国家宏观政策调控影响，恒大房开企业虽然销售火爆，但签约率较低，影响收入入库。

　　2.支出预算执行情况

　　年初预算安排全区一般公共预算支出为296,311万元，预算执行中上级下达专款为9,964.35元，预算合计306,275.35万元，上半年完成140,611万元，完成预算的45.91%，同比增长43.98%。其中：乡级完成9,309万元，完成年初预算的71.61%，同比增长35.98%。

　　区本级一般公共预算支出年初预算为283,310.56万元，预算执行中上级下达专款9,964.35万元，预算合计293,274.91万元，上半年完成136,357.93万元(含下拨专款5,055.93万元)，完成年初预算的48.13%，完成专款调整后预算的46.49%，同比增长50.15%。

　　我区上半年公共财政预算支出增长幅度较大的主要原因：一是今年上半年预算安排的人员刚需支出比上年同期增加14,450万元;二是年初预算安排的购买服务项目支出比上年同期增长较大;三是预算安排脱贫攻坚支出(产业结构调整)支出主要集中在上半年支出。未实现过半的原因主要是预算执行中上级下达的专款未发生支出。

　　(二)政府性基金预算执行情况

　　1.收入预算执行情况

　　年初预算安排政府性基金收入预算为26,800万元，上半年完成4,059.81万元，完成预算的15.15%，同比下降66.57%。下降较大的原因主要是我区今年划拨土地收入较少，使得上半年政府性基金收入进度缓慢，出现同比下降的现象。

　　2.支出预算执行情况

　　政府性基金支出年初预算为185,559.47万元，上级专款46.1万元，预算合计185,605.57万元，上半年完成63,176.12万元，完成年初预算的34.05%，完成专款调整后预算的34.04%，同比下降62.94%。下降较大的原因主要是部分土地手续未完善，资金尚未拨付。

　　(三)国有资本经营预算执行情况

　　年初预算安排国有资本经营预算收入146.3万元，国有资本经营预算支出109.72万元。因上半年预算安排的国有资本经营收益尚未清算，上半年未缴库也未发生支出。

　　(四)社会保险基金预算执行情况

　　1.收入预算执行情况

　　社会保险基金预算收入年初预算为6,184.1万元，上半年完成5,343.5万元，完成年初预算的86.41%，同比增长19.27%。完成预算进度较快的原因主要是中央、省市补助收入在上半年下达到位较多。

　　2.支出预算执行情况

　　社会保险基金预算支出年初预算为6,003.5万元，上半年完成3,185.3万元，完成年初预算的53.06%，同比增长16.42%。同比增长较大的原因主要是退保人数的增多，退保金额的增加，从而导致了支出比上年同期增长。

　　(五)教育行政事业性收费预算执行情况

　　1.收入预算执行情况

　　教育行政事业性收费收入年初预算为2,456.5万元，上半年完成1,100.28万元，完成年初预算的44.79%，同比下降11.8%。

　　2.支出预算执行情况

　　教育收费收入安排的支出年初预算为2,456.5万元，上半年完成318.93万元，完成年初预算的12.98%，同比下降43.48%。

　　四、上半年预算执行工作开展情况

　　(一)攻坚克难强征管

　　面对经济环境复杂多变、经济下行压力持续加大等严峻形势，区委、区政府团结带领全区干部群众，准确把握经济运行态势，凝心聚力，攻坚克难，全力做好2018年财税工作。一是注重财政经济运行情况调研分析，全面了解财源状况。二是夯实收入目标管理责任，完善财税联席会议制度，形成征管合力。三是落实综合治税措施，完善综合治税平台，健全涉税信息共享机制。四是发挥协税护税作用，形成各部门齐抓共管，同频共振的综合治税格局。五是加强重点税源监控，密切关注重大投资项目、重点工程建设，精准掌握重点税源的生产经营和税源变化情况，确保税款及时入库。

　　(二)坚定不移推改革

　　一是预算管理改革逐步完善，建立完善一般公共预算、政府性基金预算、社保基金预算和国有资本经营预算体系，按时全面公开全区预算单位(涉密单位除外)预决算和“三公”经费信息。二是国库管理持续加强，试编政府财务报告，国库集中支付改革和公务卡结算不断推进。三是政府性债务管理不断强化，完善政府债务风险预警机制，加大政府存量债务置换力度，加强风险防范和应对，牢牢守住不发生系统性风险的底线。四是财政监管力度进一步加大，启动预算执行动态监控系统，进一步加强对财政预算资金规范使用管理，加强行政事业单位内控制度建设，健全财政常态化监督机制，定期对相关单位财政收支、项目资金及会计信息质量等方面开展检查，确保财政资金安全。五是开展绩效评价工作，启动对全区22个部门、乡(镇)2017年预算执行总体绩效和项目预算绩效评价工作。

　　(三)多措并举促进度

　　面对前所未有的收支压力，全区各级各部门认真贯彻落实一系列稳增长政策措施，坚持收支并重，科学合理安排预算，召开支出进度分析会，加快执行年初预算。建立督查约谈通报制度，对项目支出进度慢的预算单位进行约谈，确保完成各阶段支出进度目标。在深化财政体制改革的同时，不断调整和优化支出结构，加大对农业产业结构调整，全力推进精准扶贫，充分发挥财税政策和资金支持经济发展的调节作用，集中财力促进全区经济平稳发展和提质增效。

　　(四)扎实推进防风险

　　按照中央、省、市工作安排部署，对全区政府债务进行摸底排查，并逐笔核对债务还本付息时间节点，积极争取债券置换资金置换存量债务，统筹调度好资金按时清偿，化解债务风险，牢牢守住不发生区域性、系统性债务风险的底线。

　　五、存在的主要困难和问题

　　(一)组织收入增长难

　　经济下行压力持续，结构单一，财政增收后劲乏力。

　　(二)优化收入结构难

　　稳定税收收入增长乏力，收入增长靠一次性收入拉动。

　　(三)收支平衡难

　　我区财政收入增量远不能满足财政支出需求，特别是民生及扶贫投入、个人刚性支出的迅速增加，对财政正常运转造成较大压力，财政收支矛盾加剧。

　　(四)经济支撑指标增长难

　　GDP基础支撑指标财政八项支出占总支出的比重高位，难以持续增长。

　　(五)债务风险防控难

　　受政策性影响，融资渠道收窄;加之可用财力增长缓慢，资金筹措困难，债务风险防控任务艰巨。

　　六、下半年工作要点及措施

　　(一)抓重点，确保完成目标任务

　　根据当前经济形势和我区财政状况，以“保工资、保运转、保民生、防风险、守底线”为总体工作要求，切实解决当前财政工作中存在的“收入增长难、支出增长难、保障平衡难、债务风险防控难”等问题。在“财源培植、收入征管、向上争取、协调保障、精细管理、资金监管”方面全面提升管理与服务能力水平。一是以“做大蛋糕、分好蛋糕、管好蛋糕”为工作主线。二是以“收入要增、编制要细、结构要优、执行要快、监管要严、绩效要好、信息要明、改革要实、干部要廉、队伍要强”为目标。三是以“财源培植、收入征管、向上争取、协调保障、精细管理、资金监管”为抓手。四是以“保工资、保运转、保民生、保付息、保配套、保建设”为预算编制原则。五是按照“以旬保月、以月保季、以季保年”的总体部署，确保实现全年收支目标。

　　(二)抓防控，有效避免财政债务风险

　　一是管理好系统内债务。确保年内将现有纳入政府债务的一类债务进行全置换，使用好新增债券。二是坚决防范财政风险，避免风险集中爆发，确保不发生系统性财政、金融和政府风险。严禁违法超限额举债或违规提供担保。

　　(三)抓存量，提高资金使用效益

　　加大政府性基金预算与公共财政预算统筹力度。清理财政暂存暂付款，加强国库资金和财政专户管理，加大结余结转资金定期清理和统筹使用力度，对本级安排的财政资金原则上不予结转，超过2年的上级专项资金一律收回重新安排支出。切实加快支出进度，做实支出，支撑稳增长。

　　(四)抓规划，提高重点投入保障水平

　　紧紧围绕区委、区政府决策部署，做好财政资金集中投向“民生补短板、脱贫攻坚、产业转型升级、农村危房改造、项目前期准备”等规划项目，切实调整财政支出结构，提高财政保障水平，充分发挥财政资金对稳增长的支撑作用。

　　主任、副主任、各位委员，加强预算管理，做好各项财政工作意义重大。我们将在区委的正确领导下，在区人大常委会的指导和监督下，坚定信心，扎实工作，确保圆满完成全年各项财政工作目标。

　　以上报告，提请区人大常委会审议。

附件：花溪区2017年决算表（草案）及2018年上半年预算执行情况表

关于2017年财政决算预算绩效工作开展情况的说明.docx