花溪区2017年上半年全区和区本级财政预算执行情况报告

(2017年7月 26 日在花溪区第十七届人大常委会第5次会议上)

花溪区财政局

区人大常委会主任、副主任、各位委员：

受区人民政府的委托，向区人大常委会报告花溪区2017年上半年全区和区本级财政预算执行情况，请予审议。

一、上半年预算执行情况

（一）全区和区本级一般公共预算执行情况

2017年上半年，在区委的正确领导下，在区人大的监督指导下，严格按照“稳增长、促改革、调结构、惠民生、防风险”的总基调，进一步加强财政收支管理，坚持开源节流、增收节支，严格控制一般性支出，切实保障和改善民生，强化财政科学管理，提高财政资金使用效益，促进了全区经济健康持续发展和社会和谐稳定，全区财政收支运行呈现平稳健康发展的态势。

1. 收入预算执行情况

一般公共预算收入年初预算为145,094万元，完成77,651.41万元（其中：国税完成25,543.03万元，地税完成43,877.12万元，财政完成8,231.26万元），完成预算的53.52%，同比增长27.56%，超预算进度3.52个百分点。

（1）税收收入年初预算为129,094万元，完成67,642.27 万元，完成预算的52.4%，增长33.53%。

    （2）非税收入年初预算为16,000万元，完成10,009.14万元，完成预算的62.56%，下降2.03%。非税收入下降的原因：一是上年同期有法院诉讼费收入，今年因法院上划无此项收入；二是上年有国有资产补偿款656万元，今年无此项收入。

2. 支出预算执行情况

年初预算安排全区一般公共预算支出为272,197.5万元，预算执行中上级下达专款为19,255.72万元，预算合计291,453.22万元，上半年完成97,662.96万元，完成预算的33.51%，同比增长6.22%。其中：乡级完成6,846.07万元，完成年初预算的68.46%，同比下降7.51%；区本级完成90,816.89万元，完成预算的32.27%，同比增长7.42%。区本级支出具体情况如下：

区本级一般公共预算支出年初预算为262,197.5万元，预算执行中上级下达专款19,255.72万元,预算合计281,453.22万元,上半年完成90,816.89万元，完成年初预算的34.64%，完成专款调整后预算的32.27%，同比增长7.42%。

（1）一般公共服务支出年初预算为35,571.48万元，预算执行中上级下达专款21.78万元,预算合计35,593.26万元，完成9,198.38万元，完成年初预算的25.86%，完成专款调整后预算的25.84%，同比下降3.36%。未完成预算进度和同比下降的原因：一是年初预算安排在本款项的支持村集体经济发展资金、大数据建设经费、规划编制经费、政府购买服务经费等支出，由于项目推进缓慢等原因，大部分资金未拨付；二是机关事业单位工作人员养老保险制度改革，退休人员大部分工资转到社保基金预算支出导致下降。

（2）国防支出年初预算为244万元，完成86.05万元，完成年初预算的35.27%，同比增长8.93%。未完成预算进度的原因主要是预算安排的夏秋季征兵经费未发生支出。

（3）公共安全支出年初预算为15,398.15万元，预算执行中上级下达专款574万元，预算合计15,972.15万元，完成7,352.67万元，完成年初预算的47.75%，完成专款调整后预算的46.03%,同比下降3.82%。未完成预算进度的原因主要是上级结转专款未发生支出。同比下降的原因主要是机关事业单位工作人员养老保险制度改革，退休人员大部分工资转到社保基金预算支出导致下降。

（4）教育支出年初预算为76,349.2万元，预算执行中上级下达专款7,914.78万元，预算合计84,263.98万元，完成32,693.21万元，完成年初预算的42.82%，完成专款调整后预算的38.8%,同比增长7.71%。未完成预算进度的原因主要是上级专款安排的教育建设项目推进缓慢等，导致资金拨付较缓慢。同比增长的原因主要是增加上级专款支出。

（5）科学技术支出年初预算为4,348.59万元,完成586.75万元，完成年初预算的13.49%，同比增长101.66%。未完成预算进度的主要原因是年初预算安排的应用技术研究与开发资金3,000万元，由于项目还处在申报和评审阶段，上半年仅拨付15万元；同比增长较大的原因主要是今年上半年园区发展专项资金支出409万元，上年同期未发生支出。    

（6）文化体育与传媒支出年初预算为3,076.27万元, 预算执行中上级下达专款124.5万元，预算合计3,200.77万元，完成1,044.75万元，完成年初预算的33.96%，完成专款调整后预算的32.64%,同比增长 17.37%。未完成预算进度的原因主要是安排的文化旅游创新区管委会专项经费1,000万元，由于大部分项目在下半年实施未发生支出。增长较大的原因主要是增加文化旅游创新区管委会经费，去年同期无此项支出。

（7）社会保障和就业支出年初预算为18,465.97万元, 预算执行中上级下达专款1,457.43万元，预算合计19,923.4万元，完成9,086.16万元，完成年初预算的49.2%，完成专款调整后预算的45.61%,同比增长21.19%。同比增长较大的原因：一是增加机关事业单位基本养老保险缴费，二是增加上级专款支出。

（8）医疗卫生与计划生育支出年初预算为19,511.79万元, 预算执行中上级下达专款329.12万元，预算合计19,840.91万元，完成9,065.37万元，完成年初预算的46.46%，完成专款调整后预算的45.69%,同比下降35.09%。同比下降较大的原因主要是从今年起新型农村合作医疗资金由市级统筹，同比减少上级下达新型农村合作医疗资金支出7,430万元。

（9）节能环保支出年初预算为4,024.51万元，预算执行中上级下达专款306.23万元，预算合计4,330.74万元，完成1,629.76万元，完成年初预算的40.5%，完成专款调整后预算的37.63%,同比下降0.63%。未完成预算进度的原因主要是上级下达的退耕还林资金需明年项目验收后才予拨付资金。

（10）城乡社区支出年初预算为18,250.08万元, 预算执行中上级下达专款1,809.7万元，预算合计20,059.78万元，完成4,574.97万元，完成年初预算的25.07%，完成专款调整后预算的22.81%,同比增长4.51%。未完成预算进度的原因主要是安排的2014年旅发大会城区主干道房屋立面整治2,000万元和2016年“溪南十景”建设大扶贫房屋立面整治500万元等基本建设支出2,934万元，由于项目手续未完善等原因，未发生支出。

（11）农林水支出年初预算为23,466.91万元, 预算执行中上级下达专款3,767.68万元，预算合计27,234.58万元，完成4,006.71万元，完成年初预算的17.07%，完成专款调整后预算的14.71%,同比下降7.58%。未完成预算进度和同比下降的原因主要是上级下达小康寨“一事一议”财政奖补及美丽乡村建设等专项资金，由于项目大多在下半年实施，尚未发生支出，导致支出进度缓慢和同比下降。

    （12）交通运输支出年初预算为1,913.05万元，预算执行中上级下达专款197万元，预算合计2,110.05万元，完成947.14万元，完成年初预算的49.51%，完成专款调整后预算的44.89%,同比增长47.86%。同比增长较大的原因主要是增加上级下达的成品油改革补贴支出。

（13）资源勘探电力信息等支出年初预算为5,439.5万元，预算执行中上级下达专款2,166万元，预算合计7,605.5万元，完成1,754.61万元，完成年初预算的32.26%，完成专款调整后预算的23.07%,同比增长289.82%。未完成预算进度的原因主要是年初预算安排和上级下达的扶持小微企业专项资金，由于尚未完善补贴审核认定手续，大部分资金未拨付。同比增长较大的原因主要是增加省级支持贵阳市“两创城市示范”工业和信息化发展补助及扶持小微企业发展资金支出1,136.5万元。

（14）商业服务业等支出年初预算为1,044.12万元，预算执行中上级下达专款12万元，预算合计1,056.12万元，完成332.02万元，完成年初预算的31.8%，完成专款调整后预算的31.44%,同比下降10.44%。同比下降的原因主要是机关事业单位工作人员养老保险制度改革，退休人员大部分工资转入社保基金预算导致下降。

（15）金融支出年初预算安排10万元（上级结转资金），上半年未发生支出。上年预算未安排此项支出，与上年同期不可比。

（16）国土海洋气象等支出年初预算为737.91万元，预算执行中上级下达专款0.51万元，预算合计738.42万元，完成314.72万元，完成年初预算的42.65%，完成专款调整后预算的42.62%,同比增长111.76%。未完成预算进度的原因主要是年初预算安排的地质灾害防治专项经费654万元，由于项目尚处在前期准备阶段，未发生支出。

（17）住房保障支出年初预算为5,803.3万元，预算执行中上级下达专款510万元，预算合计6,313.3万元，完成473.73万元，完成年初预算的8.16%，完成专款调整后预算的7.5%,同比下降12.27%。未完成预算进度的原因主要是城镇保障性安居工程棚户区改造专项资金及租赁补贴专项资金等合计5,785万元，由于项目推进手续未完善等原因，上半年仅支出214万元。

（18）粮油物资储备支出年初预算安排32.48万元，预算执行中上级下达专款60万元，预算合计92.48万元，上半年未发生支出。

（19）预备费年初预算安排7,866万元，未发生支出。

（20）其他支出年初预算为17,644.19万元，预算执行中上级下达专款5万元，预算合计17,649.19万元，完成7,209.55万元，完成年初预算的40.86%，完成专款调整后预算的40.85%,与上年不可比，上年同期无此项支出。该项支出主要是年初预留的政府购买服务支出。 

（21）债务付息支出年初预算安排3,000万元，完成460.33万元，完成年初预算的15.34%，同比下降74.43%。

（二）政府性基金预算执行情况

1. 收入预算执行情况

年初预算安排政府性基金收入预算为21,400万元，完成12,144.9万元，完成预算的56.75%，同比增长123.08%。

（1）土地划拨收入年初预算为20,000万元，完成11,630.99万元，完成预算的58.15%，同比增长144.95%。

    （2）城市基础设施配套费收入年初预算为400万元，完成97.91万元，完成预算的24.48%，同比下降61.96%。未完成预算进度和同比下降较大的原因主要是今年的房开项目大多数为大型楼盘，有配套完善的基础设施，按规定免收城市基础设施配套费造成收入减少。

（3）城市污水处理费收入年初预算为1,000万元，完成416万元，完成预算的41.6%，同比下降5.11%，未完成预算进度和同比下降的原因主要是污水处理费为按季缴交、年度清算，上年同期有清欠收入。

2. 支出预算执行情况

政府性基金支出年初预算为133,328.61万元，上级专款163,594.14万元，预算合计296,922.75万元，完成170,462.75万元，完成年初预算的127.85%，完成专款调整后预算的57.41%,同比增长1,484.87%。

（1）社会保障和就业支出年初预算为735.72万元，完成  171.29万元，完成年初预算的23.28%，同比增长32.16%。未完成预算进度的原因主要由于大部分大中型水库项目方案还处在招投标阶段，上半年仅发生支出127.85万元。

（2）城乡社区事务支出年初预算为122,168.62万元，上级专款163,282.89万元，预算合计285,451.51万元，完成167,129.05万元，完成年初预算的136.8%，完成专款调整后预算的58.55%,同比增长1,554.91%。同比增长较大的原因主要是增加上级返还土地出让成本支出，较上年同期增加159,029.02万元。

（3）农林水事务年初预算为868.27万元，上级下达专款  288万元，预算合计1,156.27万元，完成97.75万元，完成年初预算的11.26%，完成专款调整后预算的8.45%。未完成预算进度的原因：该款项安排的是大中型水库库区基金及对应专项债务收入安排的支出，由于大部分项目还处在招投标阶段，与上年不可比，上年同期未发生支出。

（4）商业服务业等支出年初预算为43万元，上半年未发生支出，上年同期无此项支出。

（5）其他支出年初预算安排513万元，预算执行中上级下达专款23.25万元，预算合计536.25万元，完成31.85万元，完成年初预算的6.21%，完成专款调整后预算的5.94%,同比下降84.91%。未完成预算进度和同比下降较大的原因：此款项主要安排上级下达我区彩票公益金支持的项目支出，由于项目推进缓慢等原因，导致支出进度较慢。

（6）债务付息支出年初预算安排9,000万元，完成3,032.8万元，完成年初预算的33.7%，同比增长859.7%。未完成预算进度的原因：由于大部分债务利息及债券利息主要集中在下半年支出，导致不能按预算进度执行。

（三）社会保险基金预算执行情况

1. 收入预算执行情况

由于今年新型农村合作医疗基金上划市级，今年年初预算安排社会保险基金（城乡居民基本养老保险基金）收入预算为6,260.84万元，完成4,480.1万元，完成预算的71.56%，同比增长23.98%。

2. 支出预算执行情况

年初预算安排的社会保险基金（城乡居民基本养老保险基金）支出预算为6,328.88万元，完成2,736万元，完成预算的43.23%，同比下降12.78%。

（四）国有资本经营预算

1. 收入预算执行情况

年初预算安排国有资本经营预算收入为133.59万元，上半年未实现收入。

2. 支出预算执行情况

年初预算安排国有资本经营预算支出为133.59万元，上半年未发生支出。

（五）教育收费收入及安排的支出预算执行情况

年初预算安排教育收费收入为2,558万元，完成1,247.49万元，完成预算的48.77%，同比下降19.6%。年初预算安排教育收费收入安排的支出预算为2,558万元，完成564.3万元，完成预算的22.06%，同比下降61.94%。收支未完成预算进度和同比下降较大的原因主要是今年幼儿园保育费等收费收入纳入一般公共预算安排支出，导致收支减少。

二、上半年区本级部门预算执行情况

年初预算安排64个部门支出预算为192,075.1万元，上级专款26,434.85万元（上年结转9,558.18万元、当年专款16,876.67万元），预算合计218,509.95万元，完成81,724.48万元，完成预算的37.4%，同比增长7.72%。

各部门预算支出具体执行情况详见附表四。

三、上半年预算执行的主要特点

上半年，在区委的正确领导下，在区人大的监督指导下，经过全区上下的共同努力，财政收支运行呈现平稳健康发展的态势。一是在经济下行、“营改增”结构性减收因素影响下，我区财政收入呈逆势高位增长。上半年一般公共预算收入完成全年预算目标的53.52%，增长27.56%，增幅在全市12个区县中排名第一。二是财政收入质量进一步提高，上半年完成的公共财政预算收入中，税收收入完成67,642.27万元，占公共财政预算收入的87.11%，与上年同期相比提高了3.33个百分点。虽然上半年我区财政收入取得了较好的成绩，但存在的问题也不容忽视。一是我区上半年的财政收入主要靠土地挂牌出让和重大项目推进产生的一次性契税和耕地占用税，一次性收入的占比较高，财源基础很不稳定，要完成全年的收入目标任务还存在较大的困难；二是脱贫攻坚以及各项民生支出、保障范围和标准不断提高、扩大，行政事业单位干部职工基本养老保险和职业年金等需地方匹配的各种支出项目增多，资金需求量增大，支出压力也随之增大。

四、下半年主要工作措施

为圆满完成全年预算任务，我们要紧紧围绕省第十二次党代会确定的决胜脱贫攻坚、同步全面小康的目标，进一步强化财政收支管理，加大财政资金有效供给，重点做好以下工作。

1. 强化财政服务经济意识。财政部门要增强主动服务大局意识，促进全区经济快速增长和财政收入的持续增长。一是强化培植财源意识，围绕经济抓财源，鼓励支持区内现有发展较好的传统企业巩固存量财源；二是围绕发展抓项目，加快推进恒大童世界等重大项目的推进，加快培育壮大增量财源。

2. 强化措施，继续提高财政收入质量。一是积极协调税务部门深化收入征管改革，提高收入征管质效。二是进一步加强财税部门间协作配合，建立重大问题会商机制，及时共同解决税制改革及收入征管中出现的困难和问题，依法规范组织收入，提高税收收入占财政收入的比重。

3. 着力加强财政支出管理。一是有保有压，优化财政支出结构。大力压缩一般性支出，按照保工资、保运转、保民生、促发展的顺序，合理安排各项支出，优先落实中央、省、市出台的重大民生政策；二是遵循“雪中送炭、量力而行”的原则安排民生领域支出，不脱离我区经济社会发展搞“政绩工程”和“形象工程”或盲目提标扩围。三是全面梳理已出台的各项财政支出政策，对一些不合理的支出标准或提标幅度，以及超出财力可能的进行调整，增强财政的可持续性。

4. 着力加快预算支出进度。一是继续深化部门预算改革，细化预算编制，加强项目库特别是储备项目的建设，做好项目的前期工作，确保项目按预算实施；二是强化预算执行监督，做好预算执行的后续跟踪问效。建立健全财政存量资金动态管理机制和定期清理机制，加快收回的存量资金执行进度，对于预算执行中进度较慢的资金，及时提出调整建议，安排用于当年急需支持的领域。

5. 着力加强财政资金监管。一是进一步落实内控制度的实施，建立有效的风险应对机制和严格的问责机制，对违反专项资金管理办法、推进项目滞后、专项资金使用绩效不高的部门调减其下年预算；二是扎紧财经纪律制度笼子，要以问题为导向，精准发力，对财政运行、部门预算以及专项资金管理等方面的突出问题进行重点监控，加大检查力度，发现问题，及时督促整改，进一步完善相关管理制度，堵塞管理漏洞。既要在源头上有效控制，也要在问题出现后及时处置，进一步严肃财经纪律。

主任、副主任、各位委员，加强预算管理，做好各项财政工作意义重大。我们将在区委的正确领导下，在区人大常委会的指导和监督下，坚定信心，扎实工作，确保圆满完成全年各项财政工作目标。

    以上报告，提请区人大常委会审议。

    2017年上半年预算执行情况报告附表