目    录

一、单位概况

（一）部门职责

（二）机构设置

二、2021年度部门决算公开报表

（一）收入支出决算总表

（二）收入决算表

（三）支出决算表

（四）财政拨款收入支出决算总表

（五）一般公共预算财政拨款支出决算表

（六）一般公共预算财政拨款基本支出决算表

（七）一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算表

（八）政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

（九）国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表

三、2021年度部门决算情况说明

（一）收入支出决算总体情况说明

（二）收入决算情况说明

（三）支出决算情况说明

（四）财政拨款收入支出决算总体情况说明

（五）一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（六）一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

（七）一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

（八）政府性基金预算财政拨款收支决算情况说明

（九）国有资本经营预算财政拨款收支决算情况说明

（十）机关运行经费支出说明

（十一）政府采购支出说明

（十二）国有资产占用情况说明

（十三）预算绩效情况说明

四、名词解释

五、附件

一、贵州省贵阳市花溪区燕楼镇卫生院概况

（一）部门职责

本单位为贵阳市花溪区卫生健康局下属的股级事业单位，属独立核算的非营利医疗机构，主要职能是为辖区居民提供公共卫生、预防保健和基本医疗等服务，以促进居民健康水平为主要目标。

（二）机构设置

本单位属贵阳市花溪区卫生健康局下属二级单位，从预算单位构成看，本单位部门决算仅包括本单位决算。

二、2021年度部门决算公开报表（见附表）

三、2021年度部门决算情况说明

（一）收入支出决算总体情况说明

2021年度收支决算总计720.04万元，与2020年相比，增加2.25万元，增长0.35%。主要原因是：增加一般公共预算项目经费支出，包括新冠疫苗接种服务费。

（二）收入决算情况说明

本年收入合计621.51元，其中：财政拨款收入431.73万元，占69.46%；其他收入189.79万元，占30.54%。

（三）支出决算情况说明

本年支出合计692.59万元，其中：基本支出177.03万元，占25.56%；项目支出515.56万元，占74.44%。

（四）财政拨款收入支出决算总体情况说明

2021年度财政拨款收支决算总计470.3万元。与2020年相比，增加93.89万元，增长24.94%。主要原因是：增加一般公共预算项目经费支出，包括新冠疫苗接种服务费、村卫生室公共卫生经费支出增加。

（五）一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

1、一般公共财政拨款支出决算总体情况

2021年度一般公共预算财政拨款支出470.3万元，占本年支出合计的67.9%。与2020年相比，一般公共预算财政拨款支出增加132.2万元，增长39.1%。主要原因是：一是增加新冠疫苗接种服务费支出；二是2021年村卫生室公共卫生经费在当年完成支付，且今年支出包含上年的村卫生室公共卫生经费。

2、一般公共预算财政拨款支出决算结构情况

2021年度一般公共预算财政拨款支出主要用于以下方面：社会保障和就业支出科目（208）支出23.72万元，占3.42%；卫生健康支出科目（210）支出668.88万元，占96.58%。

3、一般公共预算财政拨款支出决算具体情况

2021年度一般公共预算财政拨款支出当年预算为194.93万元，支出决算为470.3万元。决算数大于预算数，主要原因是：年初预算数为一般公共预算基本支出，年末决算数增加一般公共预算项目支出。其中：

（1）社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）。当年预算为13.58万元，支出决算为13.58万元，完成当年预算的100%。决算数等于预算数；社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）事业单位离退休（项）。当年预算为10.14万元，支出决算为10.14万元，完成当年预算的100%。决算数等于预算数。

（2）卫生健康支出（类）基层医疗卫生机构（款）乡镇卫生院（项）。当年预算为302.81万元，支出决算为302.81万元，完成当年预算的100%，决算数等于预算数。

（3）卫生健康支出（类）基层医疗卫生机构（款）其他基层医疗卫生机构支出（项）。当年预算为126.78元，支出决算为126.78万元，完成当年预算的100%，决算数等于预算数。

（4）卫生健康支出（类）公共卫生（款）基本公共卫生服务（项）。当年预算为119.53万元，支出决算为119.53万元。完成当年预算的100%，决算数等于预算数。

（5）卫生健康支出（类）公共卫生（款）重大公共卫生服务（项）。当年预算为2.03万元，支出决算为2.03万元，完成当年预算100%，决算数等于预算数。

（6）卫生健康支出（类）公共卫生（款）突发公共卫生事件应急处理（项）。当年预算为2.03万元，支出决算为2.03万元，完成当年预算的100%，决算数等于预算数。

（7）卫生健康支出（类）计划生育事务（款）其他计划生育事务支出（项）。当年预算为4.15万元，支出决算为4.15万元，完成当年预算的100%，决算数等于预算数。

（8）卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）事业单位医疗（项）。当年预算为14.1万元，支出决算为14.1万元，完成当年预算的100%，决算数等于预算数。

（9）卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）其他行政事业单位医疗支出（项）。当年预算为0.34万元，支出决算为0.34万元，完成当年预算的100%，决算数等于预算数。

（六）一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2021年度一般公共预算财政拨款基本支出177.03万元，其中：人员经费176.03万元，主要包括基本工资、津贴补贴、离退休费等；公用经费1万元，主要包括办公费、水电费等。

（七）一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

1．“三公”经费财政拨款支出情况总体说明

2021年度“三公”经费财政拨款支出预算为1.54万元，支出决算为1.54万元，决算数等于预算数。

2．“三公”经费财政拨款支出决算具体情况说明

2021年度“三公”经费一般公共预算财政拨款支出决算1.54万元，比上年增加0.37万元，增长31.62%，原因是疫情防控用车增加。其中，公务用车购置及运行维护费支出1.54万元，占100%，比上年增加0.37万元，增长31.62%，原因是疫情防控用车增加。具体情况如下：

公务用车购置及运行维护费预算为1.54万元，支出决算为1.54万元,完成预算的100%。其中，公务用车运行维护费1.54万元。主要用于公务用车油费及维护费。2021年，单位开支财政拨款的公务用车保有量为2辆。

（八）政府性基金预算财政拨款收入支出决算情况说明

我单位2021年无政府性基金收支。

（九）国有资本经营预算财政拨款收入支出决算情况说明

我单位2021年无国有资本经营预算财政拨款收支。

（十）机关运行经费支出说明

我单位不是行政单位，也不是参公事业单位，无机关运行经费。

（十一）政府采购支出说明

我单位2021年无政府采购支出。

（十二）国有资产占用情况说明

截至2021年12月31日，共有车辆2辆，其中，特种专业技术用车1辆、其他用车1辆（其他用车主要是：公务用车）；无价值50万元以上通用设备和价值100万元以上专用设备。

（十三）预算绩效情况说明

1.预算绩效管理工作开展情况

根据财政预算管理要求，我单位组织对2021年度财政拨款项目支出开展了绩效自评工作。共计2个项目进行了绩效自评，涉及资金195.41万元，自评覆盖率达到59.6%。

2、项目支出绩效自评报告

见“五、附件 《国家基本公共卫生服务项目支出绩效自评价报告》、《基层医疗卫生机构实施国家基本药物制度经费绩效自评价报告》”。

四、名词解释

（一）一般公共预算财政拨款收入：指同级财政当年拨付的资金。

（二）事业收入：指事业单位开展专业业务活动及其辅助活动所取得的收入。

（三）其他收入：指除上述“财政拨款收入”、“事业收入”、“经营收入”、“附属单位缴款”等之外取得的收入。

（四）使用非财政拨款结余：指事业单位使用以前年度积累的非财政拨款结余弥补当年收支差额的金额。

（五）年初结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年仍按原规定用途继续使用的资金，或项目已完成等产生的结余资金。

（六）年末结转和结余：指单位按规定结转到下年或以后年度继续使用的资金，或项目已完成等产生的结余资金。

（七）基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

（八）项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

（九）“三公”经费：纳入同级财政预决算管理的“三公”经费是指用一般公共预算财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的住宿费、旅费、伙食补助费、杂费、培训费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车购置费及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

（十）机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

（十一）基本公共卫生服务：指反应基本公共卫生服务支出。

（十二）其他基层医疗卫生机构支出：指反应用于除城市社区卫生机构、乡镇卫生院等以外的其他基层医疗卫生机构支出。

（十三）其他计划生育事务支出：反映除计划生育机构、计划生育服务以外的其他用于计划生育管理事务方面的支出。

（十四）乡镇卫生院：指反映用于乡镇卫生院的支出。

(十五）事业单位离退休：反映事业单位开支的离退经费。

(十六）机关事业单位基本养老保险缴费支出：反映机关事业单位实施养老保险制度由单位缴纳的基本养老保险费支出。

(十七）机关事业单位职业年金缴费支出：反映机关事业单位实施养老保险制度由单位缴纳的职业年金支出。

（十八）事业单位医疗：反映财政部门安排的事业单位基本医疗保险缴费经费，为参加医疗保险的事业单位的公费医疗经费，按国家规定享受离休人员待遇的医疗经费。

（十九）其他行政事业单位医疗支出：反映其他用于行政事业单位医疗方面的支出。

（二十）重大公共卫生服务：反映重大疾病、重大传染病预防狂控制等重大公共卫生服务项目支出。

（二十一）突发公共卫生事件应急处理：反映用于突发公共卫生事件应急处理的支出。

（二十二）其他卫生健康管理事务支出：反映除上述项目以外其他用于卫生管理事务方面的支出。

五、附件

（一）国家基本公共卫生服务项目支出绩效自评价报告

1、项目概况：用于花溪区国家基本公共卫生服务项目的实施，为本乡镇辖区人口提供居民健康档案管理、预防接种等14项基本公共卫生服务。

2、自评价结论：解决我国居民健康面临的主要公共卫生问题；建立公平、可及的基本公共卫生服务体系；推动基层医疗卫生机构公益性的回归。

3、主要存在的问题：老年人保健管理的辅助检查，设备不完善，卫生室村医生年龄比较大对计算机不熟悉造成居民电子健康档案的完成建档率任务低；绩效考核机制不完善，内容繁琐，考核工作力度不够；实施基本公共卫生服务项目，使基层卫生机构承担的公共卫生工作任务日益繁重，需要投入越来越多的人力、物力。

4、经验及建议：基本公共卫生服务是一项庞大的工程，其整体运行必须依托公共卫生服务体系的构建，基层卫生机构是承担基本公共卫生服务工作的主体，地方基本公共卫生服务项目的实施效果，取决于基层卫生机构能力建设工作的程度。加强基层医疗机构的实施力度硬着重于：建立人才机制，解决村级医疗机构人员匮乏的现状，推进公共卫生服务项目的顺利实施；加强硬件建设，加快基层卫生机构的信息化建设；完善考核机制，严格考核制度，明确职责，规范管理。

5、项目支出自评表

（二）基层医疗卫生机构实施国家基本药物制度经费绩效自评价报告

1、项目概况：严格执行国家基本药物制度，巩固基本药物制度实施成果，基本药物全部实行零差率销售，切实减轻老百姓就医负担。

2、自评价结论：保证所有政府办基层医疗卫生机构实施国家基本药物制度，政府办基层医疗卫生机构基本药物制度覆盖率达到100%，按照《国家基本药物处方集》和《国家基本药物临床应用指南》合理用药，巩固基本药物制度，推进综合改革顺利进行，加强基层医疗机构卫生服务体系建设，不断提升服务能力和水平。

3、主要存在的问题：基本药物制度与药品“零差率”销售捆绑实施，使基本药物制度的实施面临挑战，不仅影响到基本药物制度核心功能的实现，也影响到国家基本药物制度的实施，更可能影响基层医疗卫生机构的稳定发展；药品招标采购原则抽象，导致“价格至上”投标药品的价格入选门槛低，增加基本药物质量标准；国家基本药物目录与“新农合”药品报销目录不能有效衔接，造成患者向上流动。

4、经验及建议：基本药物制度的实施是为了保证国民基本用药需求，提高贫困人群对基本药物的可及性和可负担性，促进合理用药。“零差率”似的基层医疗卫生机构药品收入大幅度减少，地方财政如果补助不及时，会造成基层医疗机构难以维持正常运转。因此，在补偿机制不能有效落实到位的情况下，首先实现基层医疗卫生机构全部配备和使用基本药物，这样既可以有限实现提高基本药物可及性的制度目标，也能避免因基本药物制度功能扩大化造成实施的难度和不可持续。

5、项目支出自评表

项目支出绩效自评表
项目名称		基层医疗卫生机构实施国家基本药物制度
主管部门		贵阳市花溪区卫生健康局	实施单位	贵阳市花溪区燕楼镇卫生院
资金来源	资金总额（万元）	46.91
	财政资金	46.91
	其中：本级安排	46.91
	其他资金
绩效目标		项目绩效目标	目标完成情况
		严格执行国家基本药物制度，巩固基本药物制度实施成果，基本药物全部实行零差率销售，切实减轻老百姓就医负担	全额完成
自评价分数		100

    附件：2021年贵阳市花溪区燕楼镇卫生院部门决算公开表.XLS