目  录

一、部门（单位）概况

（一）部门（单位）主要职能

（二）部门（单位）机构设置

（三）预算单位构成

（四）部门人员构成

二、部门（单位）主要工作任务和政策依据

三、部门预算安排情况说明

四、其他重要事项说明

（一）机关（机构）运行经费情况

（二）国有资产占有使用情况

（三）预算绩效管理情况

（四）项目支出安排情况

（五）名词解释

五、2024年部门预算公开表（附表）

一、部门（单位）概况

（一）部门（单位）主要职能：

实施义务教育，促进残疾儿童康复与教育。

（二）部门（单位）机构设置：

特殊教育学校1所，学校内设机构有办公室、教导处和总务处。

（三）预算单位构成：

本部门无下属单位，部门预算即为局（委、办）本级预算。

（四）部门人员构成：

花溪区特殊教育学校事业编制人数14人，在职实有人数13人。

二、部门主要工作任务和政策依据

贯彻落实全国、全省、全市教育大会精神，坚持社会主义的办学方向，办人民满意的教育；提升教育质量促进教育公平；根据学生身心特点和需要实施教育，推进义务教育优质均衡和城乡教育一体化发展，加强师德师风建设；落实教育部等部门“十四五”特殊教育发展提升行动计划，推进融合教育，促进特殊教育高质量发展；继续做好新型冠状病毒感染疫情防控工作。

三、部门预算安排情况说明

（一）部门收支总体情况（详见附表1-3）

2024年花溪区特殊教育学校财政拨款（补助）预算为188.63万元（其中：一般公共预算财政拨款收入188.63万元，上年结余收入0万元）。

（二）财政拨款收支总体情况（详见表4）

财政拨款收支总预算为188.63万元，按照财政拨款收入类别为教育支出。

（三）一般公共预算支出情况（详见表5）

一般公共预算支出总额为188.63万元，主要是特殊学校教育项目预算支出，其中：基本支出：188.63万元（人员经费支出188.63万元，公用经费0万元，）项目支出0万元（本级资金项目支出0万元，上级资金项目支出0万元）。

（四）一般公共预算基本支出情况（详见表6、7）

单位基本支出合计188.63万元。人员工资福利支出185.97万元（其中：基本工资43.29万元，津贴补贴23.46万元，奖金37.68万元，机关事业单位基本养老保险缴费17.82万元，城镇职工基本医疗保险缴费13.30万元，其他社会保障缴费2.8万元，住房公积金16.45万元）。单位公用经费支出2.66万元（其中办公费0万元，工会经费2.66万元）。

（五）政府性基金预算支出情况（详见表8）

无政府性基金支出。

（六）国有资本经营预算支出情况（详见表9）

无国有资本经营预算支出。

（七）财政拨款“三公”经费支出预算情况（详见表10）

无。

（八）部门政府采购预算情况（详见表11）

2024年政府采购预算总额为0万元，其中：货物类政府采购0万元，工程类政府采购0万元，服务类政府采购0万元。

（九）区对下转移支付预算情况（详见表12）

无。

（十）部门整体支出绩效目标情况（详见表13）

无。

（十一）重点项目支出绩效目标情况（详见表14、15）

无。

四、其他重要事项说明（每一项必须说明）

（一）机关（机构）运行经费情况：今年我单位的机关（机构）运行经费财政拨款预算0万元，比上年预算减少0万元，下降0%。

机关运行经费，是指各部门的公用经费，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

（二）国有资产占有使用情况：截至今年年初，本单位0的国有资产合计0万元，其中流动资产0万元，固定资产0万元。单位机关及其所属预算单位共有车辆0辆，其中，一般公务用车0辆、一般执法执勤用车0辆、特种专业技术用车0辆、其他用车0辆。单位价值200万元以上大型设备0台（套）。

（三）预算绩效管理情况：2022年，实行绩效目标管理的项目0个，涉及财政拨款预算0万元。

（四）项目支出安排情况：对2022年一般公共预算支出中的重要项目、重大支出、重点内容进行说明，特别涉及扶贫、教育、医疗等民生项目范畴的专项支出，须列明支出项目占相应预算总额的比重，并就项目概况、用途、使用方向、资金分配方案予以说明。

（五）名词解释

１.一般公共预算：是指对以税收为主体的财政收入，安排用于保障和改善民生、推动经济社会发展、维护国家安全、维持国家机构正常运转等方面的收支预算。

２.政府性基金预算：是指以依照法律、行政法规的规定在一定期限内向特定对象征收、收取或者以其他方式筹集的资金，专项用于特定公共事业发展的收支预算。政府性基金预算应当根据基金项目收入情况和实际支出需要，按基金项目编制，做到以收定支。

３.国有资本经营预算：是指国家以所有者身份依法取得国有资本收益，并对所得收益进行分配而发生的各项收支预算，是政府预算的重要组成部分。国有资本经营预算按年度单独编制，纳入本级人民政府预算，报本级人民代表大会批准。国有资本经营预算支出按照当年预算收入规模安排，不列赤字。

4.财政拨款收入：是指单位从同级财政部门取得的各类财政拨款，包括一般公共预算资金、政府性基金预算资金和国有资本经营预算资金。

５.财政专户管理资金收入：专指教育收费收入，包括目前在财政专户管理的高中以上学费、住宿费，高校委托培养费，党校收费，教育考试考务费，函大、电大、夜大及短期培训班费等。

６.事业收入：是指事业单位开展专业业务活动，及其辅助活动取得的收入，不含教育收费收入。

７.事业单位经营收入：是指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

8.上级补助收入：是指事业单位从主管部门和上级单位取得的非财政拨款收入。

9.附属单位上缴收入：是指事业单位取得附属独立核算单位根据有关规定上缴的收入。

10.基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生支出，包括人员经费和公用经费。

11.项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

12.人员经费：人员经费是指部门和单位“工资福利支出”和“对个人和家庭的补助”中属于基本支出内容的支出，包括基本工资、津贴补贴、奖金、机关事业单位养老保险缴费、其他社会保障缴费、住房公积金、其他工资福利支出、离退休费、生活补助等。

13.公用经费：主要是指部门和单位“商品和服务支出”和“资本性支出”中属于基本支出内容的支出，包括办公费、水费、电费、邮电费、物业管理费、交通费、差旅费、日常维修（护）费、会议费、租赁费、招待费、培训费、福利费、工会经费、办公设备购置、其他商品和服务支出等。

14.“三公”经费：包括因公出国（境）费、公务接待费、公务用车购置及运行维护费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行维护费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开展的各类公务接待（含外宾接待）支出。

15.机关（机构）运行经费，是指部门的公用经费，具体为保障部门运行用于购买货物和服务的各项资金，包括：办公费及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、维修（护）费、专用材料费及一般设备购置费、办公用房水电费、取暖费、物业管理费、公务用车运行维护费、其他交通费用以及其他费用。

16.支出功能分类科目：分为类、款、项，反映政府各项职能活动，即政府究竟做了什么，比如用于社保还是办了教育。

17.支出经济分类科目：分为类、款，主要反映政府各项支出的经济性质和具体用途，即政府的钱是怎么花出去的，比如是支付了人员工资还是购买了办公设备。

五、2024年部门预算公开表（附表）

附件：2024年区级部门预算公开表（特校）.xls