《花溪区2023年全区和区本级财政预算执行情况与2024年全区和区本级财政预算（草案）报告》于2024年2月经区第十八届人民代表大会第三次会议通过。2024年5月，我区争取到省财政厅转贷的地方政府一般债券资金5,000万元，增加了一般公共预算总支出5,000万元，当月已进行了一次一般公共预算调整并报区人大常委会审议通过。本次调整，主要是我区获得了新增财力性转移支付的支持，省市转贷了新增债券资金，上解支出也有了较大变动，增加了预算总支出。根据《中华人民共和国预算法》《中华人民共和国各级人民代表大会常务委员会监督法》《贵州省预算审查监督条例》文件要求，现需对2024年全区和区本级财政收支预算进行第二次调整。具体调整方案如下：

一、一般公共预算调整

（一）收入调整情况

1.年初一般公共预算收入158,982万元不作调整。

2.调增上级补助收入105,908万元。一是增加均衡性转移支付收入405万元；二是增加县级基本财力保障机制奖补资金收入7,071万元；三是增加结算补助收入136万元；四是增加其他一般性转移支付收入2,146万元；五是增加执行过程中上级下达专款96,150万元。

3.调增区域间转移支付收入752万元，一是今年4月全面完成与贵安新区疫情防控经费及其他资金的清算工作，增加收入1,366万元；二是调减经开区社会民生事务经费614万元。

（二）新增地方政府一般债券资金调整情况

调增一般债券转贷收入6,780万元。

（三）调入资金调整情况

调减调入资金6,377万元，主要是政府性基金预算调入调减4,000万元，国有资本经营预算调入调减2,377万元。

（四）上解支出调整情况

上解支出调增5,545万元。一是增加2022年公交购买服务1,577万元；二是增加永久基本农田异地代管费用3,000万元；三是增加耕地占补平衡指标819万元；四是增加集中生态补偿财力性转移支付188万元；五是增加上解贵安新区指标10万元；六是减少上解10金阳债36万元；七是减少上解可再生能源电价附加增值税返还资金13万元。

上述（一）（二）（三）（四）净增加全区一般公共预算财力共计101,518万元，一般公共预算总支出调增101,518万元。

（五）乡级支出调整情况

乡级支出调增58万元，主要是调增当年预算支出58万元。

（六）财政支出预算调整情况

净增加全区一般公共预算财力共计101,518万元，减去增加的一般债务还本支出6,778万元，调整后全区一般公共预算支出506,343万元，其中：区本级支出488,220万元，乡级支出18,123万元。

（七）年初预算安排的支出项目调整情况

调减年初预备费3,953万元和年初预留经费4,987万元，调减部分支出缓慢和不急需的支出25,430万元（含企业扶持及大数据建设运营经费3,249万元、政府投资基金4,000万元、政策性其他专项1,950万元、松涛路及大职路周边老旧小区改造项目1,078万元、环卫购买服务1,020万元、高标准农田2023-2024年改造提升项目750万元、消防大队装备采购400万元、规划编制经费339万元、增发国债水利领域项目征地费300万元、小米坡基地征收补偿费301万元等），调减经开区社会民生事务经费614万元，安排合计调减年初预算资金34,984万元。

（八）财政支出预算调整情况

新增财力加上年初预算调减预备费、年初预留等支出，可统筹安排区级一般公共预算新增支出合计129,666万元，按照全面落实过紧日子要求，统筹各类财政资源，提高效率、突出重点，优先安排保工资、保运转、保基本民生和债券本息支出，扎牢民生保障“安全网”，主要安排以下支出：

一是调增执行中上级下达专款支出96,150万元；二是调增偿债支出10,635万元；三是调增注册资本金10,402万元；四是调增各部门2023年度年终考核奖3,302万元；五是调增教育支出4,416万元；六是调增纪委监委办案业务费714万元；七是调增党校干部教育培训费234万元；八是调增自然资源局办公住房租金、物管费222万元；九是调增其他重点支出3,591万元（主要是各部门涉及年终高质量考核经费保障及部分重点项目款），调整后，区本级公共财政预算总支出为488,220万元，较今年5月份调整预算总支出增加94,682万元。

（九）其他需说明的事项

年初2022年地方政府新增一般债结转资金32万元，分别用于消防大队小型消防站提质打造项目20万元、花溪区二类级对战建设项目12万元，由于二类级对战建设项目今年无法达到付款条件，将其中10万元调整用于消防大队小型消防站提质打造项目，2万元调整用于应急局建设小型消防站项目。

二、政府性基金预算调整

（一）收入预算调整

1.区级收入调增15,421万元。一是调增配套费收入364万元；二是调减污水处理费68万元；三是调减国有土地收益基金31万元；四是调减农业土地开发资金3万元；五是调减国有土地使用权出让收入90万元；六是调增专项债务对应项目专项收入230万元；七是调增其他政府性基金收入15,019万元。

2.调增政府性基金预算转移支付收入349,740万元，主要是：上级返还土地成本344,443万元，上级下达其他专款收入5,297万元。

（二）新增地方政府专项债券资金调整情况

调增专项债券转贷收入90,558万元（含11月省财政厅下达的政府隐性债务置换债券70,000万元），主要用于置换拖欠工程款及置换政府隐性债务。

（三）调出资金

调减调入一般公共预算4,000万元。

上述（一）（二）（三）净增加全区政府性基金预算财力459,719万元，减去专项债券还本支出76,739万元，按照政府性基金预算“以收定支”的原则，政府性基金预算总支出相应增加382,980万元。调整后，政府性基金预算总支出为550,652万元。

（四）乡级支出调整情况

乡级支出调增1,048万元，主要是专项债券支出1,026万元及耕地保有量恢复资金22万元。

（五）区级支出预算调整

可安排政府性基金预算区级支出调增381,932万元，按照“以收定支”的原则，主要安排以下支出：一是调增债券利息及费用584万元；二是调增上级下达其他专款支出5,297万元；三是调增配套费安排的支出364万元；四是调减污水处理费安排的支出68万元；五是调增专项债券支出12,793万元；六是调增其他政府性基金安排的支出15,019万元，主要是安排偿债支出2,990万元，安排注册资本金12,029万元；七是调减偿债支出15,420万元，八是调增土地成本支出363,363万元。调整后，区本级政府性基金预算总支出为549,537万元，较年初预算总支出增加381,932万元。

三、社保基金预算调整

社保基金预算收入调减5,079万元，调减社保基金预算支出6,052万元，调增社保基金预算滚存结余973万元。收支调减的主要原因为城乡居民基本养老保险基金预算收支从今年起已上划，纳入市社保中心统计，本次调整预算将城乡居民基本养老保险基金预算调减为0。

四、国有资本经营预算调整

国有资本经营预算收入调增利润收入28万元，调增股利、股息收入2,908万元，调减其他国有资本经营预算收入10,859万元，调增执行过程中上级下达转移支付830万元，调减调出资金2,377万元。综上，国有资本经营预算财力净减少4,716万元。相应调减国有资本经营预算总支出4,716万元，调减后全区国有资本经营预算总支出为5,008万元。

按此方案调整后，各部门各单位必须按预算调整批复执行，确保在今年年底前执行完毕，对项目预算执行进度较慢或者执行不完的预算资金，根据《国务院关于印发推进财政资金统筹使用方案的通知》（国发〔2015〕35号）精神，由区财政安排统筹用于经济社会发展急需资金的领域、还本付息支出、弥补财政收支平衡或收回补充预算稳定调节基金。

五、关于政府债务情况

（一）债务限额余额情况

2024年，省财政厅下达花溪区2023年政府债务限额共计4,009,194万元（花溪区1,298,513万元，经开区432,211万元，贵安新区2,278,470万元），其中：一般债务限额415,470万元（花溪区284,468万元，经开区131,002万元），专项债务限额3,593,724万元（花溪区1,014,045万元，经开区301,209万元，贵安新区2,278,470万元）。2023年末，花溪区政府债务余额为3,991,526万元（花溪区1,287,318万元，经开区425,739万元，贵安新区2,278,469万元），其中：一般债务余额404,532万元（花溪区280,002万元，经开区124,530万元），专项债务余额3,586,994万元（花溪区1,007,316万元，经开区301,209万元，贵安新区2,278,469万元）。2023年政府债务余额未超过上级下达的政府债务限额。今年增加了我区地方政府新增一般债券、地方政府专项债券后，省财政厅将对我区的债务限额进行调整。

（二）债务偿还本息情况

防范化解债务风险，我区积极筹措各项资金进行偿付，未发生一起不良和逾期。2024年1-10月，我区已申请通过省发行再融资债券偿还到期政府债券本金142,980万元，通过预算安排偿付政府债券本息7,907万元，其中：一般债券本金340万元，一般债券利息2,556万元，专项债券利息5,011万元。

区人大常委会主任、副主任、各位常委：此次预算调整方案（草案）报告经审查批准后，我们将严格按照审查批准的预算执行，兜牢“三保”底线，确保财政收支平稳运行。

附件：花溪区2024年财政预算调整草案表.xls