关于花溪区2022年全区和区本级财政决算（草案）的报告
区人大常委会：
根据《中华人民共和国预算法》，现向区第十八届人大常委会报告花溪区2022年全区和区本级财政决算（草案），请予审议。
2022年全区和区本级财政预算执行情况，已于2023年2月经区第十八届人民代表大会第二次会议通过。现将经区、乡（镇）财政部门认真清理核实各项财政收支后，汇编成的花溪区2022年全区和区本级财政决算（草案）报告如下：
一、2022年全区和区本级财政决算情况
2022年是极具考验、极不平凡的一年，我们喜迎党的二十大胜利召开，在区委的坚强领导下，在区人大及其常委会的监督和支持下，全区财政工作坚持以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，全面贯彻党的十九大和十九届历次全会精神，认真学习贯彻党的二十大精神和习近平总书记视察贵州重要讲话精神，坚持稳中求进工作总基调，全面落实疫情要防住、经济要稳住、发展要安全的要求，完整、准确、全面贯彻新发展理念，财政部门积极落实落细财政政策，加强财政资源统筹，全力保障重点领域支出，兜牢基层“三保”底线，有效防范化解政府债务风险，全区财政收支总体运行平稳。根据预算法有关规定，重点报告以下情况：
（一）2022年一般公共预算收支决算情况
2022年，全区一般公共预算收入完成137，074万元，扣除留抵退税因素后增长8.74％，按自然口径计算增长2.8％，加上级补助收入280，644万元，上年专项结转结余23，626万元，债务转贷收入22，063万元，从政府性基金调入23，562万元，国有资本经营预算调入70万元，调入经开区民生及社会事务经费8，757万元（已冲减市下经开区专款846万元）、贵安新区社会事务经费47，700万元，动用预算稳定调节基金34，000万元，收入合计577，496万元。全区一般公共预算支出467，083万元，比上年增长37.25％，加上解上级支出13，128万元、债务还本支出11，593万元、补充预算稳定调节基金46，400万元、结转下年支出39，248万元、调出资金44万元，支出合计577，496万元，全年财政收支平衡。
区本级一般公共预算收入完成137，074万元，为预算（经区人大常委会通过的调整预算，下同）的112.98％，扣除留抵退税因素后增长8.74％，按自然口径计算增长2.8％。加上级补助收入280，644万元，上年专项结转结余23，626万元，债务转贷收入22，063万元，从政府性基金预算调入23，562万元，从国有资本经营预算调入70万元，调入经开区民生及社会事务经费8，757万元（已冲减市级经开区专款846万元），贵安新区社会事务经费47，700万元，动用预算稳定调节基金34，000万元，减上解上级支出13，128万元、债务还本支出11，593万元，安排乡级支出26，417万元，区本级实际可支配财力为526，358万元。区本级一般公共预算支出完成440，666万元（减上级专款支出76，331万元，加下拨乡镇支出11，994万元，实际支出376，329万元），补充预算稳定调节基金46，400万元，结转下年支出39，248万元，调出资金44万元，支出合计526，358万元，全年财政收支平衡。
需要说明的是，上述决算数据与年初向区第十八届人民代表大会第二次会议报告的数据相比有所变化，主要是年度终了后新增下达财力性转移支付以及区域间转移支付和上解上级支出变动。
（二）2022年政府性基金预算收支决算情况
政府性基金预算收入完成166，271万元，为预算的100.35％，加上级返还土地出让成本及收益491，388万元，上级下达专项转移支付10，732万元，贵安划转社会民生事务44万元，债务转贷收入224，979万元，上年结余94，477万元，收入合计987，891万元。政府性基金预算支出720，299万元，为预算的95.22％，专项债券还本支出196，536万元，加上解上级支出10，517万元、调出资金23，562万元，结转下年支出36，977万元，支出合计987，891万元，全年政府性基金预算收支平衡。
（三）2022年国有资本经营预算收支决算情况
国有资本经营预算收入完成242万元，为预算的100％，加上级补助收入829万元、上年结余1，645万元，收入合计2，716万元。支出完成853万元，为预算的32.24％，调入一般公共预算70万元，结转下年安排支出1，793万元，支出合计2，716万元，全年国有资本经营预算收支平衡。
（四）2022年社会保险基金预算收支决算情况
社会保险基金预算收入完成42，284万元，为预算的100％，2022年支出完成56，086万元，为预算的158.82％（原因为上解上级支出12，164万元），年末基金滚存结余22，080万元。
二、支出决算总量与结构主要情况
2022年花溪区本级支出完成440，666万元，减上级专款支出76，331万元，加下拨乡镇支出11，994万元，区本级实际支出完成376，329万元，完成预算的90.08％。从各类支出与调整预算比较情况来看，支出结构与调整预算基本一致，未出现超预算支出的情况，具体各类支出决算完成情况见附表。支出决算总量和结构完成情况符合《中华人民共和国预算法》和相关法规的规定，支出预算按照“保基本民生、保工资、保运转、保偿债、保重点”的顺序安排，达到中央、省、市的要求。全区各项民生投入386，736万元，占全区一般公共预算支出的82.79％。各项支出按预算管理相关规定有序拨付，实现了财政资金的安全有效运行和使用效益。
三、重点支出与重要工作落实情况
（一）多措并举狠抓收入，千方百计拓宽财源
一是积极组织收入。积极应对经济下行、疫情、留抵退税等因素叠加影响，坚持依法依规组织收入，扎实做好收入动态监控，不断强化收入征管，加强对房产税、耕地占用税、城镇土地使用税等税收的征管，实现房产税、耕地占用税、城镇土地使用税分别增长67％，290.21％，40.17％。二是聚焦重点税收管理。加强重点税源企业税收管理，对重点企业逐户分析预测并做好跟踪入库。加强重大工程项目跟踪管理，紧跟企业资金结算开票进度强化税源管理。加强重点税种征收管理，强化房土两税梳理摸排。
（二）落实积极财政政策，全力稳住经济大盘
一是不折不扣落实组合式税费政策。按照应减尽减、应享尽享、应退尽退、应缓尽缓的原则，以退税、减税、缓税政策为主要抓手落实更大力度组合式税费支持政策，针对市场主体特别是中小微企业、个体工商户、制造业、特殊困难行业提供税费支持，全年全口径增值税留抵退税37，360万元，惠及企业852户，进一步减轻相关行业企业经营负担。二是多措并举支持市场主体纾困发展。持续稳就业保就业，2022年拨付各级保就业资金9，439万元，助力企业稳定岗位、保障重点群体就业、支持创业带动就业；持续助力中小微企业，加大政府采购支持中小企业力度，2022年度共备案67个限额以上政府采购项目专门面向中小企业采购，预算金额26，744万元；持续推进产业发展，扶持企业投入产业发展资金8，927万元，通过给予企业政策补贴，扶持工业企业发展，壮大园区发展。三是加力提效积极扩大有效投资。争取新增地方债券资金38，984万元，重点支持我区水利、旧改、消防、交通等领域重点项目建设；争取“四化”基金39，000万元，有效支持新型城镇化、新型工业化、农业现代化领域实体经济高质量发展。
（三）不断强化政治担当，切实兜牢“三保”底线
一是精打细算，保障“三保”预算。牢固树立过“紧日子”思想，持续压减一般性支出，坚决兜牢“三保”底线，坚持“三保”支出在财政支出中的优先顺序。2022年预算编制将“三保”支出足额编入预算，保障全年“三保”及其他民生支出315，346万元，其中：保基本民生支出81，625万元、保工资支出199，231万元、保运转支出5，152万元、保其他民生支出29，338万元。确保了全区工资及时足额发放、机关正常运转、基本民生政策得到全面落实，未发生“三保”风险。二是优化支出结构，保障重点支出。2022年民生类重点支出占一般公共预算支出比重达82.79％，较上年提高3.12个百分点，民生福祉更加殷实。全区教育支出187，663万元，占全区一般公共预算支出的40.18％，保障了学校的正常运转，为推进教育事业高质量发展提供资金保障；社会保障基本民生支出22，066万元，城乡低保标准提高到725元／人／月，社会救助和福利保障等民生政策得到有力保障；医疗卫生基本民生支出21，315万元，主要用于基本公共卫生服务、计划生育支出、疫情防控（核酸检测、防控物资）等方面。
（四）助力城市品质提升，擦亮花溪名片
一是文旅活区呈现新气象。区级预算投入花溪区旅游产业专项资金597万元，主要用于统筹协调开展全域旅游整体形象宣传、重大旅游推广促销活动、旅游会议和旅游相关大型活动、统筹全域旅游资源的优化配置和基础设施建设等，“爽爽贵阳·秀美花溪”旅游名片更加响亮。二是生态立区取得新进展，2022年预算安排生态环境保护相关经费28，984万元，重点支持山水林田湖草生态保护修复、农村生活污水治理、污水处理厂运行及湿地公园运行维护、生活垃圾分类等，通过坚持不懈治源头、夯基础、优环境，国家生态文明建设示范区成果持续巩固。三是“一圈两场三改”推动城市更新。“一圈”拨付资金1，362万元让群众生活更便利，“两场”拨付资金219万元让群众生活更快捷，“三改”拨付资金17，962万元让群众生活更舒适。全年累计建成“15分钟生活圈”7个，新增停车位3110个，农超市场5个，实施棚户区改造2008户，老旧小区改造7848户，整治背街小巷40条。四是农村“五治”打造乡村新面貌，“治房”拨付资金521万元打造生活美；“治水”拨付资金14，733万元打造生态美；“治厕”拨付资金5，262万元打造环境美；“治垃圾”拨付资金464万元打造村庄美；“治风”拨付资金177万元打造风尚美。全年累计整治农房风貌1100户，完成46个行政村生活污水、5处黑臭水体治理，新建、改建农村户厕超2万户，建设乡、村两级可回收物及有害垃圾收集站点近100个，建设市级、区级“治风”示范点超30个。
（五）深化预算体制改革，完善财政管理制度
一是持续推进零基预算改革。破解各部门预算固化格局，增强财政统筹保障能力，提升预算管理的科学性、准确性和有效性，严格项目审核，前移评审关口，强化对支出项目必要性、合规性、合理性的审核。优化预算安排，加强统筹、提高效率、突出重点，优先安排保基本民生、保工资、保运转和债券付息支出。二是预算绩效管理提质增效。依托预算一体化系统，加强绩效运行监控。聘请第三方机构对我区2021年部门整体和50万元以上的部分项目进行绩效评价，涉及部门及乡镇、街道办67家，涉及重点项目29个，并将评价结果应用于预算编制，随着“花钱必有效，无效必问责”的理论成为加强财政预算管理的基本原则，将逐步构建全方位、全过程、全覆盖的预算绩效管理体系。三是强化预决算公开自查。对全区57家一级预算单位（不含涉密单位）、106家部门所属单位预决算公开情况进行检查，重点关注预决算公开的及时性、完整性、细化程度、公开方式、真实性等内容，严格规范预算执行，夯实预决算公开基础，进一步推动预决算公开工作。
（六）财政监管效力提升，发挥财政资金效益
一是强化政府投资项目预算控制。落实政府投资项目“先评审、后下达预算”及全过程造价控制具体要求，提高财政资金使用效益，2022年全年共评审全区财政性资金投资基本建设项目预、结算226项，报审预、结算金额164，970万元，审定预、结算金额148，213万元，审减16，757万元，审减率10.16％，审查项目竣工决算39项。二是加强政府采购监管。积极创新采购监管方式，通过上线贵州省政府采购云平台，打通预算管理、采购计划编制及备案、信息公开等环节，促使政府采购流程便捷化，实现政府采购全过程监管。2022年全区政府采购计划金额为23，911万元，实际采购金额为23，257万元，节约采购资金654万元，资金节约率2.74％。三是开展会计信息质量检查。结合花溪区2021年财政支出绩效评价报告结果，对区卫健局、区民宗局、区应急局、区商促局、区交通局5家单位2021年度执行财政预算管理和政府会计准则制度相关规定的情况、财务规章制度和内控制度建立及执行情况、预算编制及支出真实性等进行抽查，并就抽查出问题下发整改通知，督促被检查单位压实责任，确保问题整改到位。
（七）强化政府债务管理，千方百计防范风险
一是强化统筹抓调度。花溪区委高度重视债务化解工作，2022年共计召开专题会54次，系统研究我区地方政府性债务化解工作。二是多措并举保障偿债资金。逐笔、逐项对政府债务及政府隐性债务进行台账化、清单式管理，针对每一笔债务的具体情况进行科学分类，逐笔制定具体的偿债计划。充分利用再融资债券政策红利，通过申请获得省支持再融资债券接续偿还到期债券本金208，058万元。同时，多渠道筹集资金按时偿还及缓释到期债务本息，2022年未发生政府性债务风险事件。三是压牢紧实工作责任。花溪区始终将债务化解工作作为一项重要的政治任务来抓，压紧压实各相关部门工作责任，加大对土地出让地块的清理，加大招商力度，增加土地出让收入，圆满完成2022年债务风险防范化解工作。
四、部门决算主要情况
从区级部门决算填报汇总收支情况来看，2022年，区级部门财政拨款收入（包含一般公共预算财政拨款、政府性基金预算财政拨款和国有资本经营预算财政拨款，下同）年初预算563，511万元，调整预算1，047，947万元（含执行中增加上级转移支付），决算988，574万元，决算为年初预算的175.43％，为调整预算的94.33％。区级部门决算财政拨款支出年初预算567，005万元，调整预算1，052，004万元，决算989，563万元，决算为年初预算的174.52％，为全年预算的94.06％。
五、财政转移支付决算
2022年区本级对9个乡（镇）一般公共预算专项转移支付决算数为11，994万元，其中：孟关乡491万元，黔陶乡763万元，马铃乡1，269万元，高坡乡3，548万元，青岩镇1，657万元，石板镇335万元，麦坪镇1，359万元，燕楼镇1，095万元，久安乡1，477万元。科目明细详见附表。
六、关于政府债务情况
（一）债务限额余额情况
限额情况：2023年，省财政厅下达花溪区2022年政府债务限额共计3，434，187万元（花溪区1，005，349万元，贵安新区2，278，470万元，经开区150，368万元），其中：一般债务限额125，701万元（全部为花溪区），专项债务限额3，308，486万元（花溪区879，648万元，贵安新区2，278，470万元，经开区150，368万元）。
余额情况：2022年末，花溪区政府债务余额为3，348，756万元（花溪区919，919万元，贵安新区2，278，469万元，经开区150，368万元），其中：一般债务余额120，776万元（全部为花溪区），专项债务余额3，227，980万元（花溪区799，143万元，贵安新区2，278，469万元，经开区150，368万元）。2022年政府债务余额未超过上级下达的政府债务限额。
从规模上看，花溪区2022年末政府债务余额（不含贵安新区和经开区）为919，919万元，其中：存量债务798，756万元，新增地方政府专项债102，147万元，新增地方政府一般债19，016万元；从结构上看，一般债务余额120，776万元，专项债务余额799，143万元。
（二）债务本息偿还情况
为防范化解债务风险，积极筹措各项资金进行偿付，确保每一笔到期债务足额及时偿还，未发生一起不良和逾期。2022年，花溪区本级使用财政预算资金支付政府债券利息及费用共计34，101万元，其中：一般债券利息及费用4，075万元，专项债券利息及费用30，026万元。
（三）新增专项债券情况
2022年争取新增专项债券资金共计28，443万元，分配用于：贵州省贵阳市花溪区污水处理提质增效项目7，534万元，贵州省贵阳市花溪区孟关国际汽车城综合提升（一期）项目3，000万元，贵州省贵阳市花溪区阳光街道2022年背街小巷环境综合治理项目2，000万元，贵州省贵阳市花溪区清华中学周边老旧小区改造项目2，000万元，贵州省贵阳市花溪区贵州大学周边老旧小区改造项目4，000万元，贵州省贵阳市花溪区大将路周边老旧小区改造项目2，000万元，贵州省贵阳市花溪区松涛路及大职路周边老旧小区改造项目2，000万元，贵州省贵阳市花溪区青岩水厂扩建及管网延伸工程2，500万元，贵州省贵阳市花溪区乡村振兴城乡一体化供水项目3，409万元。目前大部分项目已完工，支付进度达100％。
（四）新增一般债情况
2022年争取地方政府新增一般债券资金10，541万元，分配用于：区司法局司法所规范化建设120万元，区交通局花溪区2022年电杆厂至老蛇冲等10条村道安全生命防护工程180万元、田园北路与花冠路匝道工程400万元，区消防救援大队建设小型消防站1，000万元、专职消防队提质打造项目200万元，区教育局彭官小学改扩建工程项目1，408万元，区农业农村局农村厕所革命项目3，200万元，区综合行政执法局花溪区道路整治项目200万元，区文体广电旅游局花溪区应急广播建设项目200万元，区生态分局花溪区2020年农村生活污水治理工程200万元、花溪区田园综合体、乡村旅游点生活污水处理服务项目二期3，300万元，区文旅委石板镇芦荻村大寨组人居环境提升基础设施建设项目133万元。实际支出完成9，744万元，支付进度达92.44％。
七、关于决算收入
2022年，全区税收收入完成78，437万元，下降28.64％，占全区公共财政预算收入137，074万元的57.22％，较2021年同比下降25.21个百分点；非税收入完成58，637万元，增长250.3％，占全区公共财政预算收入137，074万元的42.78％。2022年，税收收入主要来源于增值税、企业所得税、土地增值税、契税、房产税等五项税收，年收入均在6，000万元以上，五项税收总量为64，443万元，占全年一般公共预算收入的47.01％（其中契税占比最高，完成22，551万元，占16.45％；其次是土地增值税完成21，288万元，占15.53％；企业所得税完成7，469万元，占5.45％；房产税完成6，852万元，占5％；增值税完成6，283万元，占4.58％）。
主任、各位副主任、各位常委，今年以来，在区委的坚强领导下，在区人大、政协的支持和监督下，我区统筹发展和安全，全区经济运行总体实现平稳运行。在接下来的工作中，我们将继续认真贯彻落实党中央、国务院决策部署，按照中央、省委、市委经济工作会议精神，严格执行人大批准的预算，坚持稳字当头、稳中求进的要求，高效统筹疫情防控和经济社会发展，有效管控重点风险，保持经济运行在合理区间。重点做好以下工作：
一是积极的财政政策加力提效。宏观上促进扩大总需求，推动经济稳定增长；微观层面为企业纾困，大力提振市场信心，增强发展后劲。二是加快财政支出进度。强化预算执行管理，切实把支出进度提上来，尽早发挥资金和政策效益。持续落实财政资金直达机制，保障重点支出不留缺口。三是调整优化支出结构。把政府过“紧日子”作为财政工作长期坚持的方针，继续严控一般性支出。及时清理、甄别和收回项目执行慢的资金，对执行条件发生变化、今年难以执行的预算，调剂用于其他急需资金支持的项目。四是有效防范化解重点领域风险。切实防范财政风险，加强政府债务管理，加大区化债办的统筹力度，牢牢守住不发生系统性风险底线。五是切实保障和改善民生。全力兜住“三保”底线，补齐民生短板，积极支持科技攻关、乡村振兴、区域重大战略、教育、基本民生、绿色发展等重点领域。六是深入推进审计查出问题的整改。把审计问题整改与加强财政预算管理结合起来，严格落实责任，举一反三，扎实整改到位，改进预决算报告和草案编报。
以上报告，请予审议。
附件：
6．关于2022年度区级预算绩效管理工作开展情况及重点项目绩效评价结果的报告．doc
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