区人大常委会主任、副主任、各位委员：

　　受区人民政府的委托,向区人大常委会报告花溪区2016年上半年全区和区本级财政预算执行情况，请予审议。

　　一、上半年预算执行情况

　　(一)全区和区本级一般公共预算执行情况

　　2016年上半年，在区委的正确领导下，在区人大的监督指导下， 正确面对整个经济增速放缓、经济下行压力较大以及“营改增”政策性减收等困难，攻坚克难，牢牢把握“稳增长、促改革、调结构、惠民生”的总基调，进一步加强财政收支管理，坚持开源节流、增收节支，严格控制一般性支出，切实保障和改善民生，强化财政科学管理，提高财政资金使用效益，促进了全区经济健康持续发展和社会和谐稳定，全区财政收支实现平稳运行。

　　1.收入预算执行情况

　　一般公共预算收入年初预算为153,475.5万元，完成63,002万元(其中：国税完成8,435.9万元，地税完成45,661.7万元，财政完成8,904.4万元)，完成预算的41.05%，同比增长0.28%。差预算进度的原因主要是受市场经济下行压力大的影响，经济增长速度放缓、“营改增”政策结构性减收和收入级次调整的影响。

　　(1)税收收入年初预算为135,085.5万元，完成52,785.8万元，完成预算的39.08%，增长8.81%。税收收入差预算进度较大的原因主要是受市场经济下行压力大的影响，经济增长速度放缓、“营改增”政策结构性减收和收入级次调整的影响。

　　(2)非税收入年初预算为18,390万元，完成10,216.2万元，完成预算的55.55%，下降28.64 %。非税收入下降较大的原因主要是上年同期有文化旅游创新区公产拆迁补偿一次性收入，今年同期无此项收入。

　　2.支出预算执行情况

　　年初预算安排全区一般公共预算支出为252,448.2万元，市下专款为9,448.4万元，预算合计261,896.6万元，上半年完成91,944.2万元，完成预算的35.11%，同比增长4.34%。其中：乡级完成7,401.9万元，完成年初预算的51.47%，同比下降14.62%;区本级完成84,542.3万元，完成预算的34.16%，同比增长6.41%。区本级支出具体情况如下：

　　区本级一般公共预算支出年初预算为238,066.1万元，市下专款9,448.4万元,预算合计247,514.5万元,上半年完成84,542.3万元，完成预算的34.16%，同比增长6.41%。

　　(1)一般公共服务支出年初预算为36,603.3万元，上级专款91.2万元，预算合计36,694.5万元，完成9,518.5万元，完成预算的25.94%，同比下降46.03%。支出进度较慢和同比下降较大的原因：一是今年各部门严格执行中央八项规定精神，年初预算安排的行政运行经费未发生支出。二是上年在此款项安排偿债支出5,000万元，今年安排到“债务付息支出”款项支出。

　　(2)国防支出年初预算为244万元，完成79万元，完成预算的32.38%，同比增长95.06%。支出进度较慢的原因主要是预算安排的征兵经费尚未发生支出，增长较大的原因主要是增加经开区民兵事业费支出。

　　(3)公共安全支出年初预算为14,519.5万元，上级专款10 万元，预算合计14,529.5万元，完成7,644.4万元，完成预算的52.61%，同比增长7.65%。

　　(4)教育支出年初预算为79,292.1万元，上级专款3,441.1 万元，预算合计82,733.2万元，完成30,353.6万元，完成年初预算的36.69%，同比增长17.79 %。支出进度较慢的原因：一是预算安排教师的奖励性绩效工资需在下半年通过考核后兑现;二是由于教育部门今年预算安排的教育建设项目，大部分还在办理项目前期土地、规划、预算、评审等工作，项目未启动，导致资金拨付较缓慢。

　　(5)科学技术支出年初预算为5,322.3万元,完成291万元，完成年初预算的5.47%，同比下降84.26%。未完成支出进度的原因：一是年初预算安排的应用技术研究与开发资金项目还处在申报和评审阶段，项目资料未完善;二是年初预算安排的园区发展专项资金2,000万元由于项目进度资料未完善，资金全部未拨付。同比下降的原因主要是上年同期支付园区发展资金1,000万元，科技局支付数字化城市综合管理系统建设经费420.1万元，今年未发生支出。

　　(6)文化体育与传媒支出年初预算为1,576.7万元, 上级专款155万元，预算合计1,731.7万元，完成890.1万元，完成年初预算的51.4%，同比下降1.44%。

　　(7)社会保障和就业支出年初预算为18,092万元, 上级专款532.9万元，预算合计18,624.9万元，完成7,497.2万元,完成年初预算的40.25%，同比增长21.56%。未完成预算进度的原因主要是年初预留的社保调标增加的医保资金1,245万元尚未发生支出，二是由于部门上年结余额度较大，义务兵优待金等尚未拨付。同比增长较大的原因主要是增加拨付上级下达的转移支付资金910万元。

　　(8)医疗卫生与计划生育支出年初预算为23,452.8万元, 上级专款484.4万元,预算合计23,937.2万元,完成13,965.6万元，完成年初预算的58.34%，同比增长84.3%。支出进度和同比增长较大的原因：一是增加上级下达新型农村合作医疗资金5,122.4万元，二是增加经开片区2013-2014年城镇职工医保基金缺口补助资金693万元。

　　(9)节能环保支出年初预算为4,979.6万元，完成1,640万元，完成年初预算的32.93%，同比下降42.36%。未完成支出进度的原因主要是年初预算安排的项目支出进度较慢。下降较大的原因主要是上年同期有上级下达的淘汰落后产能关闭煤矿奖励资金支出1,300万元，今年无此项支出。

　　(10)城乡社区支出年初预算为13,360.5万元,完成4,377.4万元，完成年初预算的32.76%，同比增长104.92%。支出进度较慢主要是环卫购买服务经费受处理生活垃圾量认定较慢等原因所致。同比增长较大的原因主要是上年同期与京溪公司的合同未签订，环卫购买服务经费未发生支出，今年上半年支出2,974.5万元。

　　(11)农林水支出年初预算为22,050万元, 上级专款3,110.7万元,预算合计25,160.7万元,完成4,335.5万元，完成年初预算的17.23%，同比下降13.15%。支出进度较慢的主要原因：今年多数农业项目资金由直接补助形式基本改变为“先建后补、以奖代补、贷款贴息”等补助方式，资金拨付的前置条件需要验收，目前多数项目正在实施，待验收后才能支付。

　　(12)交通运输支出年初预算为985万元，完成640.6万元，完成年初预算的65.04%，同比下降21.98%。同比下降的原因主要是今年上级下达的成品油改革补贴支出减少144万元。

　　(13)资源勘探电力信息等支出年初预算为2,475.8万元，完成450.1万元，完成年初预算的18.18%，同比下降51.29%。支出进度较慢和同比下降的原因主要是年初安排的扶持小微企业专项资金由于尚未完善补贴审核认定手续，资金未拨付，与上年同比减少支出474万元。

　　(14)商业服务业等支出年初预算为2,205.9万元，完成370.7万元，完成年初预算的16.8%，同比增长23.36%。支出进度较慢的原因主要是安排的明秀宾馆拆迁安置费1,652.5万元，只拨付46.3万元。

　　(15)金融支出年初预算安排10万元(上级结转资金)，上半年未发生支出。上年预算未安排此项支出。

　　(16)国土海洋气象等支出年初预算为244.7万元，完成148.6万元，完成年初预算的60.73%，同比增长205.13%。同比增长较大的原因主要是增加地质灾害治理项目资金89.1万元和区级预警信息发布体系建设运行经费5万元。

　　(17)住房保障支出年初预算为2,368.1万元，上级专款1,623.1万元，预算合计3,991.2万元，完成540万元，完成预算的13.53 %，同比增长60.95%。预算进度较慢的原因主要是城镇保障性安居工程资金2,185万元、农村危房改造补助资金318.2万元、棚户区改造资金1,488万元，由于项目推进手续未完善等原因，上半年只支出540万元。

　　(18)粮油物资储备支出年初预算安排43.4万元，上半年未发生支出。上年同期无此项支出。

　　(19)预备费年初预算安排6,712.1万元，未发生支出。

　　(20)其他支出年初预算为528.3万元，上半年未发生支出。该项支出年初预算安排主要是上级服务业发展引导资金和扶持微型企业发展资金等，由于审核手续未完善等原因，上半年未发生支出。

　　(21)债务付息支出年初预算安排3,000万元，上半年完成1,800万元，完成预算的60%。上年此项支出安排在其他款项支出。

　　(二)政府性基金预算执行情况

　　1.收入预算执行情况

　　年初预算安排政府性基金收入预算为37,050万元，完成5,444.1万元，完成预算的14.69%，同比下降71.36%。

　　(1)土地划拨收入年初预算为35,000万元，完成4,748.3万元，完成预算的13.57%，同比下降73.20%。收入进度较慢及同比下降较大的原因主要是今年同期上级审批土地指标比上年有所减少，造成收入下降。

　　(2)城市基础设施配套费收入年初预算为1,200万元，完成 257.4万元，完成预算的21.45%，同比下降74.21%。收入进度较慢及同比下降较大的原因主要是大部分建设项目手续尚未批复,项目达不到征收条件。

　　(3)城市污水处理费收入年初预算为850万元，完成438.4 万元，完成预算的51.58%，同比增长63.83%，增长较大的原因主要是上年供水公司收费系统不稳定等原因未能按时缴交代收的污水处理费，今年已正常缴库。

　　2.支出预算执行情况

　　政府性基金支出年初预算为110,499万元，上级专款6,592.6万元，预算合计117,091.6万元，完成10,755.6万元，完成预算的9.19%，同比增长25.31%。

　　(1)社会保障和就业支出年初预算为308.1万元，上级下达专款685.6万元，预算合计993.7万元，完成129.6万元，完成预算的13.04%。此款主要安排的是大中型水库移民后期扶持基金，由于大部分项目方案还处在评审阶段，上半年只发生支出129.6万元。

　　(2)城乡社区事务支出年初预算为98,913.9万元，上级专款5,789万元，预算合计104,702.9万元，完成10,099万元，完成预算的9.65%，同比增长20.58%。预算进度较慢的原因：一是大部分征地拆迁补偿手续尚未完善，二是年初预算安排旅发大会城区主干道沿线房屋立面整治项目资金6,500万元，由于手续正在完善过程中，资金未拨付。

　　(3)农林水事务年初预算为448万元，上级下达专款50万元，预算合计498万元，上半年未发生支出。未发生支出的原因主要是由于大中型水库建设项目推进缓慢及拨款资料未完善等原因，上半年未发生支出。

　　(4)其他支出年初预算安排829万元，上级专款68万元，预算合计897万元，完成211万元，完成预算的23.52%，同比增长99.81%。此款项主要安排上级下达我区彩票公益金支持的项目支出，由于各项目支出手续未完善，导致支出进度较慢。同比增长较大的原因主要是今年上半年拨付了上年结转安排的项目支出同比较多。

　　(5)债务还本支出年初预算安排8,000万元，上半年未发生支出。

　　(6)债务付息支出年初预算安排2,000万元，完成316万元，完成预算的15.8%，为今年新增科目，上年安排在其他科目支出。支出进度较慢的原因主要是部分债务利息已安排从原偿债专户结余资金及盘活存量资金归还。

　　(三)社会保险基金预算执行情况

　　1.收入预算执行情况

　　年初预算安排的社会保险基金收入预算为46,835.9万元，完成 26,367万元，完成预算的56.30%，同比增长129.46%。

　　(1)失业保险基金收入年初预算为2,396.5万元，完成1,067.4万元，完成预算的44.54%，同比增长259.39%。

　　(2)医疗保险基金收入年初预算为26,636.1万元，完成11,082万元，完成预算的41.61%，同比增长412.01%。

　　(3)工伤保险基金收入年初预算为1,346.3万元，完成462.7万元，完成预算的34.37%，同比增长72.91%。收入进度较慢的原因主要是工伤保险单位行业由三类增至八类，大部分单位费率普遍下调。

　　(4)生育保险基金收入年初预算为1,190.1万元，完成406.4万元，完成预算的34.15%，同比增长122.08%。生育保险缴费率由0.7%降低至0.5%。

　　(5)新型农村合作医疗保险基金收入年初预算为9,020万元，完成9,735万元，完成预算的107.93%，同比增长57.28%。完成预算进度较大的原因主要是上级下达的专款补助收入进度较快，同时，个人缴纳部分均是一次性到位。

　　(6)城乡居民基本养老保险基金收入年初预算为6,246.9 万元，完成3,613.5万元，完成预算的57.84%，同比增长51.24%。

　　2.支出预算执行情况

　　年初预算安排的社会保险基金支出预算为38,659.6万元，完成19,167万元，完成预算的49.58%，同比增长84.02%。

　　(1)失业保险基金支出年初预算为2,054.2万元，完成1,211.7万元，完成58.99%，同比增长307.98%。

　　(2)医疗保险基金支出年初预算为19,923.7万元，完成10,682万元，完成预算的53.61%，同比增长426.88%。

　　(3)工伤保险基金支出年初预算为1,304.1万元，完成594.2万元，完成预算的45.56%，同比增长122.05%。

　　(4)生育保险基金支出年初预算为1,326.6万元，完成465.1万元，完成预算的35.06%，同比增长154.15%。国家全面放开生育二孩，女职工产假天数调整，导致生育津贴支出政策发生较大变化，从而影响上半年生育保险支出完成率。

　　(5)新型农村合作医疗保险基金支出年初预算为8,569万元，完成3,077.2万元，完成预算的35.91%，同比下降4.69%。

　　(6)城乡居民基本养老保险基金支出年初预算为5,482万元，完成3,136.8万元，完成预算的57.22%，同比下降28.91%。

　　(四)国有资本经营预算

　　1.收入预算执行情况

　　年初预算安排国有资本经营预算收入为31,566.2万元，完成1,308.6万元，完成预算的4.15%，同比增长228.38%。

　　国有资本经营预算收入完成较慢的企业为区国资公司及区城南公司。其中，区国资公司年初预算收入为401.17万元，完成48.69万元，完成预算的 12.14%;区城南公司年初预算收入为31,000万元，完成1,308.64万元，完成预算的4.15%。区国资公司完成预算收入进度较慢的原因为该公司参与的燕楼产业园区道路建设等文化旅游创新区项目推进较慢。区城南公司完成预算收入进度较慢的原因为洛平新城安置点项目、富源南路安置点项目、汽贸城安置点项目、孟关生态一期安置点项目及两夹坡至马路寨安置点奶牛场地块项目暂未收到购房款(仅奶牛场地块项目就有17,000多万元购房资金未收到)，以至于影响该公司预算收入进度。

　　2.支出预算执行情况

　　年初预算安排国有资本经营预算支出为31,566.2万元，完成22,417.2万元，完成预算的71.02%，同比增长较大。其中，区国资公司国有资本经营预算支出完成192.05万元，完成预算的47.87%，区担保公司国有资本经营预算支出完成80.75万元，完成预算的48.94%，区城南公司国有资本经营预算支出完成22,144.40万元，完成预算的71.43%。三家国有企业中，区担保公司收支预算完成进度较好(收入进度为85.27%，支出进度为48.94%);区国资公司、区城南公司为保障重点项目建设需要，从其他渠道调剂筹措资金完成预算支出(区城南公司预算支出完成22,144.40万元，完成预算的71.43%，超过半年任务21.43个百分点)。超预算进度和同比增长较大的原因主要是区国资公司和区城南公司上半年重点建设项目较去年同期增多，为保障项目建设的需要，从其他渠道调剂筹措资金完成预算支出，导致预算进度和同比增长较大。

　　(五)预算外收支执行情况

　　年初预算安排教育预算外收入为3,292.2万元，完成1,551.6万元，完成预算的47.13%，同比增长59.89%。年初预算安排教育预算外支出为3,292.2万元，完成1,482.6万元，完成预算的45%，同比增长74.49%。

　　二、上半年预算执行的主要特点

　　上半年，在区委的正确领导下，在区人大的监督指导下，经过全区上下的共同努力，财政收支平稳运行。但是，预算执行中仍然面临一些矛盾和困难。一是受经济下行、“营改增”结构性减收因素影响，上半年一般公共预算收入仅完成全年预算的41.1 %，要完成全年预算收入目标存在较大的困难。按我区今年营业税的预算安排进行测算，实行营改增后，我区今年预计减少收入31,141万元。二是脱贫攻坚以及各项民生支出、保障支出范围和标准不断提高，行政事业单位干部职工职业年金、养老保险补助等需地方匹配的各种资金项目增多、资金需求量增大，支出压力也随之增大。三是今年财政收支平衡难度大，2016年中央对地方转移支付预算增长呈现总体放缓的态势，增幅较上年下降了3.2个百分点。此外，中央虽明确了“营改增”调整收入划分后，中央集中的增量通过均衡性转移支付分配给地方，但预计中央集中的收入总量较小，初步预计2016年中央、省对我区各项转移支付增量将极为有限。本级收入受政策调整减少，上级转移支付补助减少，使得我区今年财政收支平衡难度增大。

　　三、下半年主要工作措施

　　为圆满完成全年预算任务，下半年我们将重点做好以下工作。

　　(一)加强自身建设

　　1.提高税收征管水平。一是强化纳税人户籍管理，摸清税源底数。二是完善征管基础信息。进一步推进国地税合作办公模式;加强对税务信息真伪的甄别，对空白项和错误项进行补充、完善和修订。三是进一步规范纳税人申报信息。税务机关应对纳税人进行相关培训，保证纳税人对纳税申报表及财务报表等申报信息填报的准确性，从而提高报表质量，从根本上减少垃圾信息概率和错误信息比例。

　　2.加强协税护税管理力度。一是积极主动上门服务。区属各行业主管部门及乡镇、社区要主动上门服务，对来我区建设服务的公司、企业，争取到花溪来注册，尽最大力量保住辖区内税收不外流。同时，各有关行业主管部门要加强对外来服务的企业做好备案登记。二是加大对辖区的地方税收的征管力度。各行业主管部门和乡镇、社区要对辖区内的地方税种加强监控，密切关注地方税收的纳税情况，特别是加大协助税务部门对房土两税(房产税、城镇土地使用税)的征收力度。三是加大对现有工业企业的服务力度。有关行业主管部门对辖区内现有的工业企业要积极主动上门服务，了解企业的生产经营状况，发展方向，给他们提供强有力的支持，留住企业安心生产和发展做大做强，确保现有企业税收不流失。

　　3.招商引资工作注重行业调整。加大对生态工业、大数据产业项目的招商工作，积极引进税收贡献大、既生态又环保的项目落户花溪。

　　4.转变政府职能，提高财政支出绩效。目前，花溪区财政存在财力短缺而财政支出需求不断扩张的矛盾，提高财政支出绩效成为缓解财政压力的一个重要手段。因此，根据《贵州省财政支出绩效评价管理办法》的要求，大力推行全区财政支出绩效评价，确保财政资金的使用效率。

　　5.大力发展地方财源经济。一是优先发展金融和大数据产业。根据贵阳市的发展定位，花溪区应该抓住“大数据”和“大金融”的契机，大力发展金融和大数据产业，进一步推进大数据落地，创新大金融服务功能。二是大力发展现代服务业和旅游业。充分保护和利用花溪区优越的旅游资源，大力发展旅游业，旅游业发展规模上去了，增值税税源的蛋糕也就做大了。

　　(二)争取上级财政政策支持

　　1.争取转移支付补助的支持。一是按照此次贵州省营改增后收入划分过渡方案，2014年基期年的差额作为固定基数补助各地，增量部分作为均衡性转移支付补助各地。因此，我们要加强与上级协调，多汇报、多测算、多研究省财政厅有关均衡性转移支付补助政策，争取更多的转移支付补助缓解我区支出压力。二是各乡镇、各部门要加强与上级各有关部门对接协调，争取行业主管部门的专项转移支付资金支持我区各行业的发展。

　　2.积极关注国家税制改革。一是积极关注国家和省的税制改革动向，作好基础数据测算，争取改革时尽量减少对我区财力缩水的影响，积极争取利益最大化。如车辆购置税等税种的改革，如该税种下划后，可能会缓解我区财力压力。我们将继续关注国家对新税种的征收改革政策，积极配合和支持。二是加快培育地方税源，推进地方税体系的进程，以保障地方政府有可靠稳定的收入来源。

　　(三)树立节支也是增收的理念

　　全区各级各部门要牢固树立过“紧日子、苦日子”的思想，坚持“量入为出，量力而行”的原则和树立节支也是增收的理念，大力压缩行政运行经费支出，进一步调整和优化支出结构，盘活存量资金，大力培植和壮大财源，不等不靠，做好积极应对减收风险的准备，确保今年预算收支平衡。

　　主任、副主任、各位委员，加强预算管理，做好各项财政工作意义重大。我们将在区委的正确领导下，在区人大常委会的指导和监督下，坚定信心，扎实工作，确保圆满完成全年各项财政工作目标。

　　以上报告，提请区人大常委会审议。

       附件：花溪区2016年上半年财政收入预算执行情况表