贵州省贵阳市花溪区财政局2018年度部门决算公开

　　目录

　　一、单位概况

　　(一)主要职能

　　(二)机构设置及部门决算单位构成

　　二、2018年度部门决算公开报表(见附表)

　　三、2018年度部门决算情况说明

　　(一)2018年度收入支出决算总体情况说明

　　(二)2018年度收入决算情况说明

　　(三)2018年度支出决算情况说明

　　(四)2018年度财政拨款收入支出决算总体情况说明

　　(五)2018年度一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

　　(六)2018年度一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

　　(七)2018年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

　　(八)2018年度政府性基金预算收入支出决算情况说明

　　(九)其他重要事项的情况说明

　　四、名词解释

　　一、贵州省贵阳市花溪区财政局概况

　　(一)主要职能

　　1. 贯彻执行国家财政、税收、会计管理方面的政策、法律、法规;研究拟定全区财政税收规划、政策和改革方案并组织实施。

　　2.根据国民经济和社会发展规划,拟订全区财政、税收、国有资产管理的发展战略、中长期规划及改革方案;参与制定各项宏观经济措施;提出运用财税政策实施宏观调控和综合平衡社会财力的建议;拟定和执行乡镇(社区)财政体制。

　　3.推进拟定完善公共财政体系，调整优化财政支出结构，提高保障和改善民生的支出比重。承担全区各项财政收支管理的责任。负责区级财政收支管理，负责编制年度区级财政预算草案并组织执行。向区人民代表大会报告全区预算及执行情况，向区人大常委会报告财政决算;审核批复部门(单位)的年度预决算。

　　4.负责政府非税收入管理，承担行政事业性收费、政府性基金及其他非税收入管理工作;管理财政票据;按规定管理上级下达彩票资金。

　　5.拟订国库管理制度、国库集中收付制度和政府采购制度并监督管理，指导和监督国库业务，按规定开展国库现金管理工作。

　　6.根据区级预算安排，确定财政税收收入计划，提出地方性税收政策建议。

　　7.负责审核和汇总编制全区国有资本经营预算的制度和办法,收取区本级企业国有资本收益,组织实施企业财务制度,按规定管理资产评估工作。

　　8.参与区级政府投资项目的可行性论证，办理区级政府投资项目的财政拨款;负责对政府投资项目的财政性资金进行监督管理和跟踪问效;审查建设项目的工程预(结)算和竣工决算，监督执行基本建设财务制度。

　　9.会同有关部门管理区财政社会保障和就业医疗卫生支出。

　　10.负责全区所属集体企业和外商投资企业财务监督管理。

　　11.执行国家统一的会计制度，负责全区会计管理工作，监督和规范会计行为。

　　12.负责涉农补贴发放、维护农民补贴网运行;加强和指导村级财务管理。

　　(二)机构设置及部门决算单位构成

　　本单位内设5个处室，下属副科级事业单位12个。从预算单位构成看，贵州省贵阳市花溪区财政局部门决算包括：局本级决算(含支付中心、基层财政管理局)、所属花溪区财政局社区中心分局决算

　　二、贵州省贵阳市花溪区财政局2018年度部门决算公开报表(见附表)

　　三、贵州省贵阳市花溪区财政局2018年度部门决算情况说明

　　(一)贵州省贵阳市花溪区财政局2018年度收入支出决算总体情况说明

　　贵州省贵阳市花溪区财政局2018年度收支决算总计1,575.49万元，与2017年相比，增加96.02万元，增长6.49%。主要原因是：一是工资调标、医保缴费基数提高、退休人员死亡2人支付一次性抚恤金等增加了人员支出。二是2017年度目标责任奖提标。三是2017年度考核优秀单位奖励工作经费及工会经费25.7万元。

　　(二)贵州省贵阳市花溪区财政局2018年度收入决算情况说明

　　本年收入合计1,288.42万元，其中：财政拨款收入1,288.42万元，占100%;上级补助收入0万元，占0%;事业收入0万元，占0%;经营收入0万元，占0%;附属单位缴款0万元，占0%;其他收入0万元，占0%。

　　(三)贵州省贵阳市花溪区财政局2018年度支出决算情况说明

　　本年支出合计1,347.21万元，其中：基本支出1,107.95万元，占82.24%;项目支出239.26万元，占17.76%;上缴上级支出0万元，占0%;经营支出0万元，占0%;对附属单位补助支出0万元，占0%。

　　(四)贵州省贵阳市花溪区财政局2018年度财政拨款收入支出决算总体情况说明

　　贵州省贵阳市花溪区财政局2018年度财政拨款收支决算总计1,575.49万元。与2017年相比，增加96.02万元，增长6.49%。主要原因是：一是工资调标、医保缴费基数提高、退休人员死亡2人支付一次性抚恤金等增加了人员支出。二是2017年度目标责任奖提标。三是2017年度考核优秀单位奖励工作经费及工会经费25.7万元。

　　(五)贵州省贵阳市花溪区财政局2018年度一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

　　1、一般公共财政拨款支出决算总体情况

　　贵州省贵阳市花溪区财政局2018年度一般公共预算财政拨款支出1,347.21万元，占本年支出合计的100%。与2017年相比，一般公共预算财政拨款支出增加252.24万元，增长23.04%。主要原因是：工资调标、医保缴费基数提高、退休人员死亡2人支付一次性抚恤金、2017年度目标责任奖提标等。

　　2、一般公共预算财政拨款支出决算结构情况

　　贵州省贵阳市花溪区财政局2018年度一般公共预算财政拨款支出主要用于以下方面：201科目(类)支出1,186.64万元，占88.08  %;208科目(类)支出61.92万元，占4.60%;210科目(类)支出52.35万元，占3.89%;213科目(类)支出46.30万元，占3.43%。

　　3、一般公共预算财政拨款支出决算具体情况

　　贵州省贵阳市花溪区财政局2018年度一般公共预算财政拨款支出当年预算为1,607.54万元，支出决算为1,347.21万元，完成当年预算的83.81  %。决算数小于预算数的主要原因是:年底预拨2018年度目标考核奖及年底省、市下达的专项经费尚未支出完成;由于中介机构未履行合约,  根据签订的合同未支付部分费用。其中：

　　(1)2010601科目。当年预算为920.89万元，支出决算为760.74万元，完成当年预算的82.61%。决算数小于预算数的主要原因是：年底预拨2018年度目标考核奖，因未评定出考核结果,未形成支出。

　　(2)2010602科目。当年预算为50万元，支出决算为49.26万元，完成当年预算的98.52%。决算数小于预算数的主要原因是:订阅杂志款被回退。

　　(3)2010605科目。当年预算为9万元，支出决算为9万元，完成当年预算的100%。

　　(4)2010606科目。当年预算为14万元，支出决算为7万元，完成当年预算的50%。决算数小于预算数的主要原因是:中介机构未履行合约,根据签订的合同未支付全部费用。

　　(5)2010607科目。当年预算为50万元，支出决算为50万元，完成当年预算的100%。

　　(6)2010650科目。当年预算为289.13万元，支出决算为232.95万元，完成当年预算的80.57 %。决算数小于预算数的主要原因是:  年底预拨2018年度目标考核奖，因未评定出考核结果,未形成支出。

　　(7)2010699科目。当年预算为95.99万元，支出决算为77.7万元，完成当年预算的80.95%。决算数小于预算数的主要原因是:委托中介机构对全区固定资产进行清查，未按合同完成工作，未支付全额工作经费。

　　(8)2080505科目。当年预算为66.85万元，支出决算为61.92万元，完成当年预算的92.63%。决算数小于预算数的主要原因是:年底新进人员4名,因工资手续在办理中,养老保险暂不能交纳。

　　(9)2101101科目。当年预算为37.9万元，支出决算为37.22万元，完成当年预算的98.21  %。决算数小于预算数的主要原因是:年底新进公务员3名,因工资手续在办理中,医保暂不能交纳。

　　(10)2101102科目。当年预算为16万元，支出决算为14.92万元，完成当年预算的93.25  %。决算数小于预算数的主要原因是:年底新进事业人员1名,因工资手续在办理中,医保暂不能交纳。

　　(11)2101199科目。当年预算为0.23万元，支出决算为0.2万元，完成当年预算的86.96%。决算数小于预算数的主要原因是:年底新进事业人员1名,因工资手续在办理中,工伤保险暂不能交纳。

　　(12)2130701科目。当年预算为17.50万元，支出决算为17.50万元，完成当年预算的100%。

　　(13)2130799科目。当年预算为40.05万元，支出决算为28.80万元，完成当年预算的71.91%。决算数小于预算数的主要原因是:  年底省、市下达的专项经费尚未支出完成。

　　(六)贵州省贵阳市花溪区财政局2018年度一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

　　贵州省贵阳市花溪区财政局2018年度一般公共预算财政拨款基本支出1,107.95万元，其中：人员经费1,055.27万元，主要包括基本工资、津贴补贴、离退休费等;公用经费52.69万元，主要包括办公费、水电费、差旅费等。

　　(七)贵州省贵阳市花溪区财政局2018年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

　　2018年度“三公”经费一般公共预算财政拨款支出决算2.71万元，比上年增加0.18万元，增长7.17%，增加原因是:局下属社区中心分局车辆老化,维修成本加大;开展扶贫领域资金检查，业务量增加。其中，因公出国(境)费支出0万元，占0%，与上年持平;公务用车购置及运行维护费支出2.71万元，占100%，比上年增加0.25万元，增长10.35%，增加原因是社区中心分局车辆老化,维修成本加大;开展扶贫领域资金检查，业务量增加;公务接待费支出0万元，占0%，比上年减少0.07万元，降低100%，减少原因是未发生公务接待业务。具体情况如下：

　　(1)因公出国(境)费支出0万元。贵州省贵阳市花溪区财政局全年使用一般公共预算财政拨款安排的出国(境)团组0个，累计0人次。

　　(2)公务用车购置及运行维护费2.71万元,其中，公务用车购置0万元，购置公务用车0辆;公务用车运行维护费2.71万元。主要用于车辆维修、加油等。2018年单位开支财政拨款的公务用车保有量为3辆。

　　(3)公务接待费0万元。具体是：贵州省贵阳市花溪区财政局2018年国内公务接待0批次，0人次, 国内公务接待支出0万元。

　　2018年贵州省贵阳市花溪区财政局三公经费预算数为2.55万元,部门决算数为2.71万元，决算数较预算数增加了0.16万元，增加6.27%,增加原因为:下属社区中心分局车辆老化,维修成本加大;开展扶贫领域资金检查，业务量增加。具体情况如下:

　　(1)因公出国(境)费支出:预算数为0万元, 部门决算数为0万元。

　　(2)公务用车购置及运行维护费支出:预算数为2.55万元,部门决算数为2.71万元，决算数较预算数增加了0.16万元，增加6.27%,增加原因为:下属社区中心分局车辆老化,维修成本加大;开展扶贫领域资金检查，业务量增加。

　　(3)公务接待费支出: 预算数为0万元, 部门决算数为0万元。

　　(八)政府性基金预算收入支出决算情况说明

　　贵州省贵阳市花溪区财政局2018年政府性基金预算财政拨款本年收入0万元，本年支出0万元。

　　(九)其他重要事项的情况说明

　　1、机关运行经费支出情况

　　2018年贵州省贵阳市花溪区财政局机关运行经费支出48.61万元，比2017年减少4.14万元，降低7.85%，主要原因是坚持厉行节约。

　　2、政府采购支出情况

　　2018年贵州省贵阳市花溪区财政局政府采购支出总额37.15万元，其中：政府采购货物支出1.14万元、政府采购工程支出0万元、政府采购服务支出36.01万元，授予中小企业合同金额37.15万元，占政府采购支出总额的100%，其中：授予小微企业合同金额6.01万元，占政府采购支出总额的16.18%。

　　3、国有资产占用情况

　　截至2018年12月31日，贵州省贵阳市花溪区财政局共有车辆3辆，其中，主要领导干部用车0辆、机要通信用车2辆、应急保障用车0辆、执勤执法用车0辆、特种专业技术用车0辆、离退休干部用车0辆、其他用车1辆(其他用车主要是：事业单位用于工作开展的保留车辆);单位价值50万元以上通用设备0台(套)，单位价值100万元以上专用设备0台(套)。

　　4、2018年度预算绩效情况说明

　　本年度项目经费主要有财政国库业务费，金财工程、政府采购电子协议供货联动平台维护费等，均为办公正常运转所需经费，经费的使用确保了财政资金收支安全运行，无直接经济效益。

　　四、名词解释

　　(一)财政拨款收入：指同级财政当年拨付的资金。

　　(二)上级补助收入：指事业单位从主管部门和上级单位取得的非财政补助收入。

　　(三)事业收入：指事业单位开展专业业务活动及其辅助活动所取得的收入。

　　(四)经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

　　(五)附属单位缴款：指事业单位附属的独立核算单位按有关规定上缴的收入。

　　(六)其他收入：指除上述“财政拨款收入”、“事业收入”、“经营收入”、“附属单位缴款”等之外取得的收入。

　　(七)用事业基金弥补收支差额：指事业单位在当年的“财政拨款收入”、“财政拨款结转和结余资金”、“事业收入”、“事业单位经营收入”、“其他收入”不足以安排当年支出的情况下，使用以前年度积累的事业基金(即事业单位当年收支相抵后按国家规定提取、用于弥补以后年度收支差额的基金)弥补本年度收支缺口的资金。

　　(八)上年结转和结余：指以前年度支出预算因客观条件变化未执行完毕、结转到本年度按有关规定继续使用的资金，既包括财政拨款结转和结余，也包括事业收入、经营收入、其他收入的结转和结余。

　　(九)结余分配：反映单位当年结余的分配情况。

　　(十)年末结转和结余：指本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金，既包括财政拨款结转和结余，也包括事业收入、经营收入、其他收入的结转和结余。

　　(十一)基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

　　(十二)项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

　　(十三)经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

　　(十四)对附属单位补助支出：指事业单位发生的用非财政预算资金对附属单位的补助支出。

　　(十五)“三公”经费：纳入同级财政预决算管理的“三公”经费是指用一般公共预算财政拨款安排的因公出国(境)费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国(境)费反映单位公务出国(境)的住宿费、旅费、伙食补助费、杂费、培训费等支出;公务用车购置及运行费反映单位公务用车购置费及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出;公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待(含外宾接待)支出。

　　(十六)机关运行经费：为保障行政单位(含参照公务员法管理的事业单位)运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

　　(十七)201(类)06(款)01(项)：指行政运行，反映行政单位(包括实行公务员管理的事业单位)的基本支出。

　　(十八)210(类)11(款)01(项)：指行政单位医疗，反映财政部门集中安排的行政单位基本医疗保险缴费经费，未参加医疗保险的行政单位的公费医疗经费，按国家规定享受离休人员、红军老战士待遇人员的医疗经费。

　　(十九)210(类)11(款)02(项)：指事业单位医疗，反映财政部门集中安排的事业单位基本医疗保险缴费经费，未参加医疗保险的事业单位的公费医疗经费，按国家规定享受离休人员待遇人员的医疗经费。

　　(二十)210(类)11(款)99(项)：指其他医疗保障支出，反映除上述项目以外其他用于医疗保障方面的支出。

　　(二十一)201(类)06(款)02(项)：指一般行政管理事务，反映行政单位(包括实行公务员管理的事业单位)未单独设置项级科目的其他项目支出。

　　(二十二)201(类)06(款)05(项)：指财政国库业务，反映财政部门用于财政国库集中收付业务方面的支出

　　(二十三)201(类)06(款)07(项)：指信息化建设，反映财政部门用于“金财工程”等信息化建设方面的支出。

　　(二十四)201(类)06(款)99(项)：指其他财政事务支出，反映除上述项目以外其他财政事务方面的支出。

　　(二十五)201(类)06(款)50(项)：指事业运行，反映事业单位的基本支出，不包括行政单位(包括实行公务员管理的事业单位)后勤服务中心、医务室等附属事业单位。

　　(二十六)208(类)05(款)05(项)：指机关事业单位基本养老保险缴费支出，反映机关事业单位实施养老保险制度由单位缴纳的基本养老保险费支出。

　　(二十七)213(类)07(款)01(项)：指对村级一事一议的补助,反映农村税费改革后对村级公益事业建设一事一议的补助。

　　(二十八)213(类)07(款)99(项)：指其它农村综合改革支出,反映除上述项目以外其他用于农村综合改革方面的支出。

附表 2018年度财政局决算公开.xls