目   录

一、部门（单位）概况

（一）部门（单位）主要职能

（二）部门（单位）机构设置

（三）预算单位构成

（四）部门人员构成

二、部门（单位）主要工作任务和政策依据

三、部门预算安排情况说明

四、其他重要事项说明

（一）机关（机构）运行经费情况

（二）国有资产占有使用情况

（三）预算绩效管理情况

（四）项目支出安排情况

（五）名词解释

五、2023年部门预算公开表（附表）

一、部门（单位）概况

（一）部门（单位）主要职能

1.贯彻执行国家财政、税收、会计管理方面的政策、法律、法规；研究拟定全区财政税收规划、政策和改革方案并组织实施。

2.根据国民经济和社会发展规划，拟订全区财政、税收、国有资产管理的发展战略、中长期规划及改革方案；参与制定各项宏观经济措施；提出运用财税政策实施宏观调控和综合平衡社会财力的建议；拟定和执行乡镇（社区）财政体制。

3.推进拟定完善公共财政体系，调整优化财政支出结构，提高保障和改善民生的支出比重。承担全区各项财政收支管理的责任。负责区级财政收支管理，负责编制年度区级财政预算草案并组织执行。向区人民代表大会报告全区预算及执行情况，向区人大常委会报告财政决算；审核批复部门（单位）的年度预决算。

4.负责政府非税收入管理，承担行政事业性收费、政府性基金及其他非税收入管理工作；管理财政票据；按规定管理上级下达彩票资金。

5.拟订国库管理制度、国库集中收付制度和政府采购制度并监督管理，指导和监督国库业务，按规定开展国库现金管理工作。

6.根据区级预算安排，确定财政税收收入计划，提出地方性税收政策建议。

7.负责审核和汇总编制全区国有资本经营预算的制度和办法，收取区本级企业国有资本收益，组织实施企业财务制度，按规定管理资产评估工作。

8.参与区级政府投资项目的可行性论证，办理区级政府投资项目的财政拨款；负责对政府投资项目的财政性资金进行监督管理和跟踪问效；审查建设项目的工程预（结）算和竣工决算，监督执行基本建设财务制度。

9.会同有关部门管理区财政社会保障和就业医疗卫生支出。

10.负责全区所属集体企业和外商投资企业财务监督管理。

11.执行国家统一的会计制度，负责全区会计管理工作，监督和规范会计行为。

12.负责涉农补贴发放、维护农民补贴网运行；加强和指导村级财务管理。

（二）部门（单位）机构设置

部门预算由贵阳市花溪区财政局机关及下属4个二级事业单位构成，具体情况是行政单位1个（局机关）、参照公务员法管理的事业单位2个（花溪区国库集中支付中心、花溪区基层财政管理局）、全额事业单位2个（花溪区财政投资评审中心、花溪区财政局社区中心分局）。局本级机关内设5个科室，分别为办公室、预算国库科、行财社保科、综合国资科、经建农财科。

（三）预算单位构成

因二级事业单位花溪区国库集中支付中心、花溪区基层财政管理局、花溪区财政投资评审中心无独立财务核算，其部门预算并入局机关预算。花溪区财政局社区中心分局独立编制预算，上报局机关进行汇总，形成本部门预算。

（四）部门人员构成

截至2022年12月，本单位及下属单位总编制69人，包括行政编制 16人、参照公务员法管理的事业编制31人、全额事业编制22人。实有人数89人，其中在职人员60人（行政在职15人，工勤人员1人、参公事业在职27人、事业在职17人）、离休人员1人、退休人员28人。

二、部门主要工作任务和政策依据

一是千方百计弥补收入缺口。针对税收收入存在缺口，千方百计挖掘税收。加强税收收入征收，持续加强房产税、城镇土地使用税管理，加强土地增值税清算管理，持续抓好强征管系列措施，努力实现税款增收。

二是多措并举强化财力保障。强化“四本”预算统筹、强化增量与存量资源统筹。同时，做好专债项目、一般债项目谋划工作，认真谋划一批提升城市功能、优化片区的重点领域项目，着力补短板、促发展。积极争取新增一般债等资金解决部分应安未安的公益性资本性支出项目，缓解财政收支矛盾压力。

三是财力保障突出重点。坚决服从服务于党的国家事业大局，保障中央和省委、省政府、市委、市政府、区委、区政府决策部署落地落实。将财政资金的投向聚焦到党的二十大明确的经济建设、教育科技、人才支撑、文化事业、医疗卫生、民生福祉、生态文明、安全稳定等重点领域当中。

四是优化财政支出结构。杜绝无预算支出，努力增收节支，大力压减一般性支出、非重点支出、非刚性支出。强化预算执行刚性约束。及时清理、甄别和收回项目执行慢的资金，对执行条件发生变化、难以执行的预算，调剂用于其他急需资金支持的项目。清理临聘人员支出等超范围、超标准支出。在具体项目执行中非必要不提高支出标准，不得随意提标扩面。

五是深化预算绩效管理。用好绩效评价指挥棒，重点关注资金使用效益，尤其是重点项目、民生项目发挥的作用，“花钱必问效，无效必问责”，将绩效理念和方法深度融入预算编制、执行、监督全过程，倒逼主管部门提高财政支出的精准性和有效性。  

六是坚决防范隐性债务风险。严禁违反规定乱开口子、铺摊子，严禁新增政府隐性债务。规范政府投资项目决策评估程序，决策评估未通过，一律不得安排预算资金。

三、部门预算安排情况说明

（一）部门收支总体情况（详见附表1-3）

本预算包括本单位及二级单位预算。2023年部门收入预算总额1532.24万元，其中：本年收入1519.24 万元，上年结转结余13万元。本年收入中：财政拨款收入1532.24万元。

2023年部门支出预算总额1532.24万元，其中：本年支出1519.24 万元，年终结转结余13万元。本年支出中：一般公共服务支出1207.98万元，社会保障和就业支出253.88万元，卫生健康支出70.38万元。

2010601款：本年度支出预算676.58万元，较上年度的670.41万元增加6.17万元，主要原因是人员增加。

2010602款：本年度支出预算30.42万元，较上年度的16.16万元增加14.26万元，主要原因是社区中心分局增加工作经费。

2010606款：本年度支出预算102万元，较上年度的105万元减少3万元，主要原因是会计信息质量检查经费减少3万元。

2010607款：本年度支出预算49.83万元，较上年度121.5万元减少71.67万元，主要原因是减少财政业务系统工资统发模块经费、会计核算模块经费及贵阳市协议供货联动云平台（二期）经费。

2010650款：本年度支出预算286.39万元，较上年度的257.77万元增加28.62万元，主要原因是增加“村财乡代管村用”工作经费等。

2010699款：本年度支出预算62.76万元，较上年度的82万元减少19.24万元，主要原因是花溪区税源培育调查编制经费减少。

2080501款：本年度支出预算164.02万元，较上年度的132.21万元增加31.81万元，主要原因是增加一次性死亡抚恤金。

2080502款：本年度支出预算15.46万元，较上年度的8.56万元增加6.9万元，主要原因是增加一名退休职工。

2080505款：本年度支出预算67万元，较上年度的54.26万元增加12.74万元，主要原因是基本养老保险基数调整。

2080506款：本年度支出预算7.4万元，较上年度的2.2万元增加5.2万元，主要原因是人员变动。

2101101款：本年度支出预算52.5万元，较上年度的40.8万元增加11.7万元，主要原因是行政参公人员基本医疗保险基数调整。

2101102款：本年度支出预算16万元，较上年度的17万元减少1万元，主要原因是事业人员基本医疗保险基数调整。

2101199款：本年度支出预算1.88万元，较上年度的1.44万元增加0.44万元，主要原因是失业保险及工伤保险基数调整。

2023年部门收入预算总额比2022年预算增加22.93万元，上升1.52%，主要原因是：人员增加及社会保险基数调整等。

2023年部门支出预算总额比2022年预算增加22.93万元，上升1.52%，主要原因是：人员增加及社会保险基数调整等。

（二）财政拨款收支总体情况（详见表4）

2023年部门财政拨款收入预算总额1532.24万元，其中：本年收入1519.24 万元，上年结转结余13万元。本年收入中：一般公共预算拨款收入1532.24万元。

2023年部门财政拨款支出预算总额1532.24万元，其中：一般公共服务支出1207.98万元，社会保障和就业支出253.88万元，卫生健康支出70.38万元。

2010601款：本年度支出预算676.58万元，较上年度的670.41万元增加6.17万元，主要原因是人员增加。

2010602款：本年度支出预算30.42万元，较上年度的16.16万元增加14.26万元，主要原因是社区中心分局增加工作经费。

2010606款：本年度支出预算102万元，较上年度的105万元减少3万元，主要原因是会计信息质量检查经费减少3万元。

2010607款：本年度支出预算49.83万元，较上年度121.5万元减少71.67万元，主要原因是减少财政业务系统工资统发模块经费、会计核算模块经费及贵阳市协议供货联动云平台（二期）经费。

2010650款：本年度支出预算286.39万元，较上年度的257.77万元增加28.62万元，主要原因是增加“村财乡代管村用”工作经费等。

2010699款：本年度支出预算62.76万元，较上年度的82万元减少19.24万元，主要原因是花溪区税源培育调查编制经费减少。

2080501款：本年度支出预算164.02万元，较上年度的132.21万元增加31.81万元，主要原因是增加一次性死亡抚恤金。

2080502款：本年度支出预算15.46万元，较上年度的8.56万元增加6.9万元，主要原因是增加一名退休职工。

2080505款：本年度支出预算67万元，较上年度的54.26万元增加12.74万元，主要原因是基本养老保险基数调整。

2080506款：本年度支出预算7.4万元，较上年度的2.2万元增加5.2万元，主要原因是人员变动。

2101101款：本年度支出预算52.5万元，较上年度的40.8万元增加11.7万元，主要原因是行政参公人员基本医疗保险基数调整。

2101102款：本年度支出预算16万元，较上年度的17万元减少1万元，主要原因是事业人员基本医疗保险基数调整。

2101199款：本年度支出预算1.88万元，较上年度的1.44万元增加0.44万元，主要原因是失业保险及工伤保险基数调整。

2023年部门收入预算总额比2022年预算增加22.93万元，上升1.52%，主要原因是：人员增加及社会保险基数调整等。

2023年部门支出预算总额比2022年预算增加22.93万元，上升1.52%，主要原因是：人员增加及社会保险基数调整等。

（三）一般公共预算支出情况（详见表5）

2023年局本级一般公共预算支出总额1532.24，基本支出1216.29万元（人员经费1132.04万元，公用经费84.25万元），较上年增加31.64万元，增长2.67%，主要原因是人员增加及社会保险基数调整等。项目支出315.95万元，较上年324.66万元减少8.71万元，下降2.68%，主要原因是减少财政业务系统工资统发模块经费、会计核算模块经费及贵阳市协议供货联动云平台（二期）经费等。

（四）一般公共预算基本支出情况（详见表6.7）

2023年基本支出1216.29万元（其中人员经费1132.04万元，公用经费84.25万元），较上年增加31.64万元，增长2.67%，主要原因是人员增加及社会保险基数调整等。

（五）政府性基金预算支出情况（详见表8）

无政府性基金支出。

（六）国有资本经营预算支出情况（详见表9）

无国有资本经营预算支出。

（七）财政拨款“三公”经费支出预算情况（详见表10）

2023年部门财政拨款安排“三公”经费2.55万元，其中：一般公共预算安排“三公”经费2.55万元。为便于比较，补充公开除因公出国（境）费因素外的同口径2022年财政拨款“三公”经费预算数据，增减变化情况如下：

1.因公出国（境）费实行总额控制，年初未分配，年度间根据实际情况按照程序审批后据实列支。

2.公务接待费支出预算0万元，与上年度预算相比无增减变化。

3.公务用车运行维护费支出预算2.55万元，与上年度预算相比无增减变化。

4.因公务用车购置费均实行总额控制，年初未分配，年度间根据实际情况按照程序审批后据实列支。

（八）部门政府采购预算情况（详见表11）

2023年政府采购预算总额为158.58万元，其中：货物类政府采购4.5万元，工程类政府采购0万元，服务类政府采购154.08万元。2023年政府采购预算总额比2022年预算增加68.58万元，增长76.2%，主要原因是社区中心分局增加“村财乡代管村用”工作，工作量较大，以购买服务方式解决等。

（九）区对下转移支付预算情况（详见表12）

无此项支出。

（十）部门整体支出绩效目标情况（详见表13）

一是千方百计弥补收入缺口。

二是多措并举强化财力保障。

三是财力保障突出重点。

四是优化财政支出结构。

五是深化预算绩效管理。

六是坚决防范隐性债务风险。

（十一）重点项目支出绩效目标情况（详见表14.15.16.17）

2023年一般公共预算支出中安排的重点项目是：一是“信息化系统运转与维护经费”49.83万元，主要用于预算一体化平台运维费等。二是“财政预算绩效评价经费”90万元，主要用于加强财政政策评估评价，增强政策可行性和财政可持续性。加强绩效评价结果应用，将绩效评价结果与完善政策、调整预算安排有机衔接，对低效无效资金一律削减或取消，对沉淀资金一律按规定收回并统筹安排。三是“‘村财乡代管村用’”工作经费“50万元，主要用于2023年“村财乡代管村用”工作，具体为村（居）级财务业务指导。负责辖区内的村（居）级财务检查，加强村（居）级资金使用和财务核算监管；配合各办事处指导村（居）级组织村（居）务公开和财务公开工作，定期公布村（居）级财务收支情况，接受群众监督。四是社区中心分局专项工作经费29万元，主要用于社区中心分局日常开支。

四、其他重要事项说明（每一项必须说明）

（一） 机关（机构）运行经费情况：2023年部门机关（机构）运行经费预算为84.25万元，其中：办公费54.13万元、咨询费0.72万元，电费1.2万元，邮电费2.1万元，劳务费1.92万元、工会经费11.55万元，福利费0.08万元，公务用车运行维护费2.55万元，其他商品和服务支出10万元。2023年部门机关（机构）运行经费预算比2022年同口径预算减少24.6万元，下降22.60%，主要原因是公务交通补贴调整为人员经费。

（二）国有资产占有使用情况：截至2022年12月31日，本部门固定资产金额271.59万元，分布构成情况为：房屋62.01平方米，车辆3辆。2023年度拟购置固定资产4.5万元，主要是：办公设备购置。

（三） 预算绩效管理情况：2023年，实行绩效目标管理的一级项目13个，涉及财政拨款预算302.95万元。

（四）项目支出安排情况：2023年一般公共预算支出中安排的重点项目是：一是“信息化系统运转与维护经费”49.83万元，主要用于预算一体化平台运维费等。二是“财政预算绩效评价经费”90万元，主要用于加强财政政策评估评价，增强政策可行性和财政可持续性。加强绩效评价结果应用，将绩效评价结果与完善政策、调整预算安排有机衔接，对低效无效资金一律削减或取消，对沉淀资金一律按规定收回并统筹安排。三是“‘村财乡代管村用’工作经费”50万元，主要用于2023年“村财乡代管村用”工作，具体为村（居）级财务业务指导。负责辖区内的村（居）级财务检查，加强村（居）级资金使用和财务核算监管；配合各办事处指导村（居）级组织村（居）务公开和财务公开工作，定期公布村（居）级财务收支情况，接受群众监督。四是“社区中心分局专项工作经费”29万元，主要用于社区中心分局日常开支。

（五）名词解释

１.一般公共预算：是指对以税收为主体的财政收入，安排用于保障和改善民生、推动经济社会发展、维护国家安全、维持国家机构正常运转等方面的收支预算。

２.政府性基金预算：是指依照法律、行政法规的规定在一定期限内向特定对象征收、收取或者以其他方式筹集的资金，专项用于特定公共事业发展的收支预算。政府性基金预算应当根据基金项目收入情况和实际支出需要，按基金项目编制，做到以收定支。

３.国有资本经营预算：是指国家以所有者身份依法取得国有资本收益，并对所得收益进行分配而发生的各项收支预算，是政府预算的重要组成部分。国有资本经营预算按年度单独编制，纳入本级人民政府预算，报本级人民代表大会批准。国有资本经营预算支出按照当年预算收入规模安排，不列赤字。

4.财政拨款收入：是指单位从同级财政部门取得的各类财政拨款，包括一般公共预算资金、政府性基金预算资金和国有资本经营预算资金。

５.财政专户管理资金收入：专指教育收费收入，包括目前在财政专户管理的高中以上学费、住宿费，高校委托培养费，党校收费，教育考试考务费，函大、电大、夜大及短期培训班费等。

６.事业收入：是指事业单位开展专业业务活动，及其辅助活动取得的收入，不含教育收费收入。

７.事业单位经营收入：是指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

8.上级补助收入：是指事业单位从主管部门和上级单位取得的非财政拨款收入。

9.附属单位上缴收入：是指事业单位取得附属独立核算单位根据有关规定上缴的收入。

10.基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的支出，包括人员经费和公用经费。

11.项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

12.人员经费：人员经费是指部门和单位“工资福利支出”和“对个人和家庭的补助”中属于基本支出内容的支出，包括基本工资、津贴补贴、奖金、机关事业单位养老保险缴费、其他社会保障缴费、住房公积金、其他工资福利支出、离退休费、生活补助等。

13.公用经费：主要是指部门和单位“商品和服务支出”和“资本性支出”中属于基本支出内容的支出，包括办公费、水费、电费、邮电费、物业管理费、交通费、差旅费、日常维修（护）费、会议费、租赁费、招待费、培训费、福利费、工会经费、办公设备购置费、其他商品和服务支出等。

14.“三公”经费：包括因公出国（境）费、公务接待费、公务用车购置及运行维护费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行维护费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开展的各类公务接待（含外宾接待）支出。

15.机关（机构）运行经费，是指部门的公用经费，具体为保障部门运行用于购买货物和服务的各项资金，包括：办公费及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、维修（护）费、专用材料费及一般设备购置费、办公用房水电费、取暖费、物业管理费、公务用车运行维护费、其他交通费用以及其他费用。

16.支出功能分类科目：分为类、款、项，反映政府各项职能活动，即政府究竟做了什么，比如用于社保还是办了教育。

17.支出经济分类科目：分为类、款，主要反映政府各项支出的经济性质和具体用途，即政府的钱是怎么花出去的，比如是支付了人员工资还是购买了办公设备。

五、2023年部门预算公开表（附表）

附件：花溪区财政局（汇总）2023年区级部门预算公开表.xls