2026年是“十五五”规划开局之年，上半年，在区委的坚强领导下，全区各级各部门坚持以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，全面贯彻党的二十大和二十届历次全会精神，深入贯彻落实习近平总书记在贵州视察时的重要讲话精神，扎实开展树立和践行正确政绩观学习教育，坚持稳中求进工作总基调，认真落实更加积极的财政政策、严格执行区人大批准的区级预算，着力强化资源统筹、优化支出结构、防范化解风险，预算执行总体平稳有序，重点领域保障有力，有力服务全区经济社会高质量发展大局。

一、全区上半年财政预算执行情况

（一）一般公共预算执行情况

2026年上半年，全区及区本级一般公共预算收入完成63985万元，下降9.04%，完成年初预算的44.85%。从收入结构来看，税收收入完成32796万元，增长26.69%，增收6910万元，非税收入完成31189万元，下降29.85%，减收13271万元，非税收入占比48.74%。

全区一般公共预算支出完成175685万元，下降1.82%，为预算的37.3%，扣除公安、交管上划的支出数，同比增长2.75%。区本级一般公共预算支出完成164427万元（不含转下达乡镇7524万元），下降2.04%，为预算的36.38%。

（二）政府性基金预算执行情况

2026年上半年，全区及区本级政府性基金预算收入完成1215万元，为预算的0.61%，增长526.29%。增长较大的主要原因一是去年缴纳新增建设用地土地有偿使用费1080万元（以负收入计），今年同期仅244万元；二是去年缴纳其他政府性基金专项债务对应项目专项收入仅57万元，今年同期599万元。

全区政府性基金预算支出完成39385万元，下降47.97%，为预算的8.6%，区本级政府性基金预算支出完成38975万元，下降48.35%，为预算的8.52%。下降较大的主要原因为土地市场低迷，无意向下家拿地，往年缴纳的划拨价款均为存量划拨用地，现有政策明确存量划拨用地不能再缴纳划拨价款，导致今年国有土地使用权出让收入安排的支出较去年减少44286万元。

（三）国有资本经营预算收支完成情况

2026年上半年，全区和区本级国有资本经营预算收入42万元，增长35.48%，为预算的1.67%；支出完成74万元，完成预算的2.63%，增长1380%，主要原因为2026年收到增进公司分配2024年股息红利收入42万元，解决历史遗留问题及改革成本支出增加69万元，收支同比增加。

（四）社会保险基金预算收支完成情况

2026年上半年，全区和区本级社会保险基金预算收入完成16551万元，为预算的46.05%，增长1.35%，支出完成17623万元，完成预算的49.95%，增长5.94%。收支完成数基本达到年初预算时序进度。

二、财政转移支付情况

2026年上半年，中央、省和市下达花溪区上级转移支付253053万元。其中一般公共预算转移支付242039万元（税收返还收入20296万元，一般性转移支付207852万元，专项转移支付13891万元）；政府性基金预算转移支付10184万元，国有资本经营预算转移支付830万元。

下达各乡（镇）专项转移支付7524万元，主要用于农村公益事业、村级组织运转、乡村振兴、农村垃圾治理等支出。

三、关于政府债务情况

（一）债务限额余额情况

花溪区2025年政府债务限额为1587880万元，其中：一般债务限额291966万元，专项债务限额1295914万元。2025年末，政府债务余额为1570710万元，未超过上级下达债务限额，债务规模处于可控范围。

（二）债务本息偿还情况

防范化解债务风险，我区积极筹措各项资金进行偿付，未发生一起不良和逾期。上半年，我区已申请通过省级发行再融资债券偿还到期政府债券本金5243万元，通过预算安排偿付政府债券利息9629万元，其中：一般债券利息2537万元，专项债券利息7092万元。

四、各项政策落实情况及成效

（一）狠抓收入强保障，财政实力持续壮大

一是广开源着力增收。持续加强对税收收入调度，税务部门会同财政部门逐月逐项进行分析，确保财政收入量质齐升。上半年，全区税收收入完成32796万元，同比增长26.69%，增收6910万元。全区18个行业实现“10升8降”，绝对值排名前四的分别是房地产业、批零业、金融业、制造业，其中房地产业入库9891万元，占比30.16%，增收3646万元，增长58.37%，金融业入库3683万元，占比11.23%，增收989万元，增长36.72%；批零业、制造业分别完成5438万元、3104万元，比去年略有增长，分别增长1.53%、1.19%。二是求实效全力争资。始终把向上争取资金作为提高财政保障能力的重要途径，紧盯上级政策导向与资金投向，提前谋划、积极对接，上半年向上争取各类资金253053万元，同比增长13.0%，增加26913万元。其中，财力性转移支付147296万元，同比增长6.32%，增加8750万元；专项转移支付105757万元，同比增长20.74%，增加18163万元。三是盘资产深挖潜力。大力抓好“三资”盘活，对具备可盘活价值的“三资”、国企资产、闲置低效文旅项目资产等应盘尽盘，对跨部门跨领域的综合性盘活项目积极谋划，上半年实现盘活收入11701万元。

（二）精准施策防风险，守好财政安全底线

一是筑牢兜实三保底线。始终把“三保”摆在最优先位置，需求上严格按照“三保”清单明确的范围和标准测算，确保足额安排“三保”支出预算，不留预算硬缺口，预算执行过程中，加强资金调度，足额保障到位，上半年“三保”资金累计支出132558万元（含贵阳经开区23878万元），其中，保工资支出99303万元，保运转支出1043万元，保基本民生支出32212万元，确保了全区人员工资社保及时足额发放、机关正常运转、到人到户基本民生政策得到全面落实，未发生“三保”风险。二是防范政府债务风险。坚持科学制定化债方案，全面落实化债措施，包括规范债务台账与多平台数据报送，持续动态监测债务变动。抢抓隐债置换政策窗口期，2026年争取到置换债券额度371141万元，其中，省财政厅上半年下达我区的第一批204962万元债券转贷资金已于6月底已全部拨付到位，切实压降债务成本。严格落实清欠工作安排，实现全区行政事业单位200万以下拖欠企业账款清零。上半年全区未发生区域性、系统性债务风险。三是加强金融风险防控。坚持“早识别、早预警、早发现、早处置”，完善网格化管理，深挖金融机构人员涉及非法集资苗头隐患，常态化开展非法集资防范宣传排查，聚焦国企、项目、基层重点领域，强化风险源头管控，健全风险预警、处理闭环机制。持续开展防范非法集资宣传教育活动，引导辖区市场主体、群众树立理性投融资意识，严厉防范违规举债、非法集资等乱象，全方位守住全区财政金融安全底线，切实维护良好的金融生态环境。

（三）深耕收支强管控，资金使用提质增效

一是优化支出结构。严格落实过紧日子要求，压减“三公”经费14万元，压减率3.5%，压减非刚性、非重点项目支出1723万元，压减率18%。将节约的财政资金集中增加对教育、脱贫攻坚、生态环保、卫生健康、社会保障等重点领域投入，截至6月，一般公共预算支出完成175685万元，下降1.82%，扣除公安、交管上划的支出数，同比增长2.75%。教育、社保、卫生健康等九项民生类重点支出完成142468万元，占一般公共预算支出比重为81.09%，较去年同期增长0.53个百分点。二是做好重点领域支出保障。坚定不移加大教育领域投入，教育支出76904万元，增长1.3%，坚定不移抓好“三农”工作，加大对农林水领域方面的投入，上半年累计支出14015万元，增长23.82%，主要用于农村饮水安全、高标准农田建设、农业产业发展、水利工程建设、财政衔接乡村振兴等方面，着力推进乡村振兴战略实施。坚定不移做好生态环境保护各项工作，持续加大生态环保领域投入力度，上半年累计支出5695万元，增长46.85%，主要用于耕地保护、环卫服务、湿地公园运行维护费等方面。三是支持重大项目支付保障。全力支持做好城市提升改造，争取上级预算内投资资金8901万元，增长187%，主要支持城中村改造等领域，争取超长期特别国债资金9139万元，增长17.36%，主要用于贵阳贵安花溪大学城至洛平水库段排水防涝提升项目、医院病房改造等项目。

（四）金融赋能促发展，聚焦服务实体经济

一是不折不扣落实税费减免政策。清醒认识当前税源有限的实际，立足长远、可持续发展积极涵养税源，“真金白银”为市场主体输血补气、雪中送炭，不折不扣落实减税降费政策，组合式税费减免为企业累计减负约71600万元，有效纾解经营主体困难，推动经济稳中向好。二是持续推动营商环境优化升级。进一步加大政府采购支持中小企业力度，提高政府采购工程面向中小企业预留份额，加大对小微企业的价格评审优惠幅度，鼓励通过支持中小企业开展合同融资、免费提供电子采购文件等方式，为中小企业参与采购活动提供便利。上半年全区政府采购预算金额10470万元，实际采购金额9959万元，共计节约采购资金511万元。其中授予中小微企业7786万元，占比78%，进一步促进中小企业发展。三是服务民营经济融资工作。持续搭建政银企对接桥梁，2026年以来联合市委金融办、区工商联等单位，聚焦石板、孟关两大园区，组织召开政金企座谈会5次。在石板园区开通“义心筑融”惠企直通车服务，面向商户广泛宣传融资政策及金融产品，拓宽企业融资渠道。上半年金融机构累计为企业投放贷款余额约19000万元。依托市级政策性信用贷款风险补偿资金池，推动合作银行发放“免抵押、免担保、免服务费”的信用贷款。上半年区级政府性融资担保机构在保余额10亿元，小微企业在保8.9亿元，平均担保费率约1%。

（五）守正创新推改革，财政管理不断规范

一是深化零基预算改革。持续深化零基预算改革，突出绩效目标在全过程预算管理的基础和源头作用，2026年编制并批复67家区级预算部门、1364个项目的绩效目标，涉及资金335781万元，选取政策影响面广、社会关注度高或发现问题较多的项目聘请第三方对全区5个部门进行部门整体绩效评价、10个项目开展财政重点绩效评价，及时将绩效评价结果用于下半年预算调整中。二是聚焦财政体制改革。为进一步规范贵州花溪经济开发区财政体制管理，深入开展花溪经开区调研，全面梳理各项细节，结合省、市关于开发区财政管理体制实施意见，探索并摸清花溪经开区财政体制管理，明晰开发区社会事务支出责任，优化财政资源配置，出台了《贵州花溪经济开发区财政管理体制改革实施方案》，以改革举措激发开发区创新活力和内生动力，助力花溪经开区高质量发展。三是推进国有企业改革。按照“一改、二强、三分”推动实体化转型发展，上半年退出5户融资平台，减总量完成118户、减人员完成233人；坚持以“五个一”行动总揽国企党建，配强支部书记、发展党员队伍、完善党建阵地；强化国企监管，新增制度16项，修订完善制度2项，进一步健全企业法人治理结构。建立健全花溪区国有企业改革转型工作机制，分级、分类、分企推进全区国企改革。

（六）严守资金把控关，护航财政稳健运行

一是强化政府投资项目管控。严格落实加强政府投资项目管理的有关规定，区发改局、区财政局及行业主管部门对照“三张清单”（禁止新建清单、支持保障清单、提级论证清单）谋划新建政府投资项目，按照续建、缓建、停建三种方式分类进行清理规范。常态化开展政府投资项目决策评估，严格按照相关文件精神把控评估流程，充分论证项目资金来源可靠性，未通过决策评估的项目不得立项、不得列入政府投资年度计划、不得安排财政预算。二是健全预算执行动态监控。依托财政预算一体化系统强化支出全流程预警管控，精准识别各类资金支付风险。上半年，财政预算一体化平台系统累计拦截疑似违规资金1047笔，涉及金额271618万元。系统预警违规支付资金时，第一时间通知相关预算单位退回资金并完成纠正整改，及时排查处置各类违规及不规范操作问题，切实保障财政资金安全、规范、高效使用。三是推进资金清理与系统迁移。稳步推进账户管理系统数据迁移，上半年已将全区预算单位账户和财政专户信息数据迁移到贵州省财政云财政业务系统服务平台。组织单位对实有资金账户中的资金开展常态化清理，推动资金主动上缴归集，持续提升财政资金使用效益。

（七）强化监督无死角，严守纪律毫不松懈

一是政府采购监督管理。严格按照《花溪区政府采购工作方案》（花采购通〔2023〕1号）文件要求，压实政府采购事前、事中、事后全链条监管职责，常态化梳理采购领域潜在风险点，持续优化政府采购流程监管。健全政府采购行政执法与监督体系，完善行政裁决机制，加强违规处置，着力破除采购环节各类乱象，强化事中事后常态化监管，促进政府采购市场良性健康发展。上半年共处理政府采购投诉件2起，实施政府采购行政处罚1项。二是抓实乡村振兴资金监管。按照省、市有关专项整治要求，开展乡村振兴资金使用监管使用突出问题专项整治工作。上半年累计召开专题会及联席会17次，区财政局联合纪检组和职能部门持续到项目点开展督查，推动整治走深走实。按照分年度、分项目、分资金全面梳理2023-2025年乡村振兴相关资金，建立精细化台账，精准掌握整治底数。上半年共排查出问题39个，完成整改36个，整改率92.3%；移交线索16条，线索移送率41%；转立案13件，立案率81.3%；为民办实事31件（投入资金950万元，返还群众财物79万元，惠及群众5972户、27420人）；建章立制32条；追责问责7人；清缴追回资金315万元。三是强化审计问题整改落实。做好以往年度审计提出问题的整改，每季度对历年来审计查出尚未完成整改的3个问题进行调度，明确整改措施，建立问题整改台账，实施月调度和销号制度。与此同时，全力配合区审计局开展业务核查，于今年上半年完成2025年度本级财政预算执行和编制决算草案情况审计，共指出15个问题，各项整改举措正在稳步落地推进。

五、政府预算收支执行存在的问题

收入方面，今年上半年企业普遍性资金流动性差，税收组织入库困难，难以形成可用财力。上半年税务部门共梳理出部分企业累计欠缴土增税、城市维护建设税、城镇土地使用税等共计28803万元（区级入库17841万元），相关企业普遍反馈资金困难难以缴纳；非税方面，一次性收入造成的减收达15880万元，造成目前财政库款紧张，始终处于紧平衡状态，“三保”保障困难。

支出方面，上半年全区“三保”支出132558万元，平均每月支出22093万元，加上一般债券利息支出2537万元，专项债券利息支出7092万元，拖欠账款区级预算安排支出3085万元，整改审计、巡视巡察事项3,536万元等支出，在全区一般公共预算收入下降9.04%的情况下，区级支出需求与库款规模非常不匹配。经测算，上级调入资金占我区库款的比重超过70%，全区有限的财力和不断增长的重点支出需求间矛盾依然突出。

六、下半年财政工作的打算及措施

下半年，经济增长仍存在不确定性，经济回升态势向好的基础也有待巩固，在此背景下，我区将紧紧围绕贯彻党中央、国务院、上级党委政府、区委决策部署，围绕财政收支、财政体制改革等关键领域，准确把握当前财政形势，精准施策，积极作为，充分发挥财政职能，切实增强做好稳增长工作的责任感和紧迫感。

（一）全力以赴提升财政收入质效

一是全力推进财源建设，全力服务经济发展、优化营商环境，支持实体经济特别是制造业、科技创新、中小微企业发展，培育壮大新兴财源，提升税收贡献度。二是持续加强收入征管，加强对财政收入形势的动态分析研判，及时解决收入组织过程中出现的问题，实现应收尽收，加快推进项目经营权出让，加快推进土地出让工作。三是加大向上争资力度，认真研究中央、省、市产业发展政策、扶持方向和财政投入重点，加强项目谋划和储备，财政、发展改革以及全区各行管部门积极向上对接争取资金，不断增强财政保障能力。

（二）全力以赴落实财政政策

一是持续深化零基预算改革，大力优化支出结构，不断提高支出效率。坚持有保有压，认真落实党政机关习惯过紧日子要求，强化财政资金的精细化管理，大力压减一般性支出，严控非刚性支出，加强“三公”经费预决算管理，努力降低行政运行成本，切实把有限的财政资金用在刀刃上。二是持续深化预算绩效管理。进一步加强制度建设，将绩效理念和方法深度融入预算编制、执行、监督全过程，督促主管部门提高财政支出的精准性和有效性，加强绩效结果运用，提高资金使用效益。

（三）全力以赴防范各类风险

一是防范“三保”风险。坚持“三保”支出优先，继续做好下半年“三保”支出测算，按月需求进行资金调度，优先保障“三保”支出，做到预算安排优先、资金拨付优先、库款保障优先、国家标准优先、民生保障优先，确保2026年全区“三保”不出风险。二是防范债务风险。切实履行政府债务本息偿付主体责任，严格将政府债务本息足额纳入预算进行安排，积极统筹财政收入偿付政府债务本息。强化债务风险舆情管控措施，坚持债务滚动风险预警监测机制，坚持化存量遏增量。积极争取化债政策，牢牢守住不发生系统性债务风险的底线。

（四）全力以赴加强财务管理

一是积极推进整治整改。对2025年度区级预算执行和区级决算审计中涉及政府采购、预算编制等方面以及以往年度未整改的审计问题，压实整改责任，抓好整改落实。继续做好乡村振兴资金使用监管突出问题专项整治工作，加强问题排查力度，提高排查问题深度，紧盯问题促整改，坚持常治长效。二是继续深化“大监督”理念，坚持“依法理财、科学理财、民主理财”的工作原则，开展会计监督等工作，不断强化财政监督，充分发挥财政监督职能作用，加强财政性资金的监管，继续抓好财政预算支出绩效检查等专项检查工作，以整改落实为导向，加强财政制度建设，坚决查处违法违规行为，推动财会监督见实见效。

今年是“十五五”开局之年，做好下半年财政保平衡、防风险、促发展任务艰巨。我们将始终坚持以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，全面贯彻落实党的二十大和二十届历次全会精神，在区委的坚强领导下，在区人大及其常委会的指导和监督下，运用好学习教育成果，继续发扬苦干实干的作风，持续深化财政改革，加强巡视巡察和审计问题整改，在负重承压中展现财政担当，全力完成全年各项财政工作任务，推动全区经济社会高质量发展。

附件：花溪区2026年上半年预算执行情况附表.xlsx