花溪区2020年上半年财政预算执行情况报告

发布时间: 2020-09-28 16:34 字体:[]

2020922日在花溪区第十七届人民代表会第三十八次会议上

区人大常委会:  根据区人大常委会工作安排,受区人民政府委托,现将花溪区2020年上半年财政预算执行情况报告如下,请予审议。  一、上半年财政收支总体情况2020年上半年,我区在区委的正确领导下,在全区各级各部门的共同努力下,以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导,深入贯彻党的十九大和十九届二中、三中、四中全会精神,坚持和加强党的领导,紧扣全面建成小康社会目标任务,坚持稳中求进的工作总基调,坚持新发展理念,全面做好六稳工作,全面落实六保任务,巩固拓展减税降费成效,坚持政府过紧日子思想,调整优化支出结构,强化政府债务管理,积极防范和化解地方政府隐性债务风险,总体上实现了财政收支的平稳运行 (一)一般公共预算收支完成总体情况2020年上半年,全区一般公共预算收入完成47,918万元,为年度目标的29.86%,同比下降33.13%。全区一般公共预算支出完成126,989万元,为年度预算的42.24%,同比下降16.69%。区本级公共预算收入完成47,918万元,为年度预算的29.86%,同比下降33.13%。区本级一般公共预算支出完成116,603万元,为预算的41.44%,同比下降18.21%从收入结构来看,全区税收收入完成38,968万元,同比下降26.01%,非税收入完成8,950万元,同比下降52.87%,税收收入占一般公共预算收入的81.32%,占比较上年同期增长7.82个百分点。1.收入情况分析  从主体税种完成情况看,增值税完成14,361万元,同比下降36.21%,主要受增值税留抵退税额大、减税政策翘尾期减免、新型冠状病毒疫情等因素的影响;企业所得税完成6,517万元,同比下降28.68%去年同期存在一次性税收及部分重点税源企业所得税下滑;个人所得税完成1,529万元,同比下降9.12%主要是个人所得税因改革后扣除项目增多。契税完成4,177万元,同比下降42.81%主要有两方面原因:一是去年同期存在土地交易项目缴纳契税4,216万元,而今年同期实现挂地出让总价较小,同比减收1995万元;二是受疫情影响,自然人申报缴纳房屋契税事项比起同期来说减少从收入分级次情况来看,2020年上半年受新冠肺炎疫情影响,4个街道办和9个乡(镇)一般公共预算收入完成28,996万元,同比下降20.03%。各乡(镇)街道办中有4个乡(镇)街道办一般公共预算收入实现了上年同比增长,其他9个乡(镇)、街道办一般公共预算收入均出现不同程度的下降,其中降幅最大的是马铃乡和孟关乡,同比下降分别为93.4%47.76%

2.支出情况分析
  全区完成一般公共预算支出126,989万元,为年度预算的
45.13%,比上年同期下降16.69%。区本级一般公共预算支出完成116,603万元,为预算的41.44%,同比下降18.21%。公共财政预算支出同比下降主要是两方面的原因:一是上年同期公共财政预算支出中八项支出中一次性支出基数较大,垫高了2019年支出基数;二是由于受疫情影响,部分预算安排的项目启动较晚,项目资金尚未发生支出。

(二)基金预算收支完成情况2020年上半年,全区完成基金预算收入14,921万元,为预算的28.37%,同比增长10.37%全部为区本级收入;全区完成基金预算支出28,491万元,完成预算的17.78%,同比下降59.31%,其中区本级完成28,491万元。

(三)国有资本经营预算收支情况
2020年上半年,国有资本经营预算收入完成33万元,完成预算的8.
74%,与上年同期不可比,上年同期未产生收入;支出完成149万元,完成预算的34.67%,与上年同期不可比,上年同期未发生支出。
(四)社会保险基金预算收支情况

2020年上半年,全区社会保险基金预算收入完成10,953万元,完成预算的39.78%,同比下降40.72%;支出完成14,792万元,完成预算的45.44%,同比增长2.73%

  1. 疫情期间各项扶持政策落实情况及成效

(一)保居民就业方面

贯彻执行《贵州省扶持企业复工复产促进农民工返岗就业政策二十四条》文件精神,截至7月,审核大学生社保补贴37人,涉及金额17.57万元;公益性岗位社保补贴300人,3,089万元;审核拨付贫困劳动力一次性求职创业补贴15人,1.35万元;审核吸纳易地扶贫搬迁劳动力就业一次性补贴5人,共计2,500元;发放以工代训职业培训补贴8人,共计1.2元;为175名贫困劳动力(含84名易地扶贫搬迁人员)发放就业扶贫援助补贴每人每月400元。一次性求职创业补贴181.7万元;发放创业担保贷款1,164万元,扶持42人。审核创业场所租赁补贴665人,累计金额870.5万元;审核拨付培训补贴228万元;发放企业职工交通返岗补贴635人,17.18万元。

(二)保市场主体方面

一是对全区受疫情影响生产经营困难的中小微企业及个体商户减免房租。对承租市、区两级国有企业事业单位经营性房产的,给予20202月至3月份房租免收、4月至6月房租减半,鼓励区内其他业主及房东为中小微企业或个体商户适度减免房租。根据《花溪区人民政府关于对中小微企业及个体工商户租赁国有企业事业单位经营性房产减免租金的实施方案》,截至目前共计减免64户经营户租金81万元。二是区财政向贵阳花溪中小企业信用融资担保投资有限公司(以下简称担保公司)注资1亿元。担保公司在疫情防控期内对受疫情影响较大的小微企业新增的担保额4,252万元,严格执行省、市政策,担保费率按1%收取、免收保证金,并根据企业情况弱化或简化反担保措施。三是对疫情防控重点保障企业宣传贷款贴息政策并对重点保障企业贵阳供销马车队农业发展有限公司的贷款贴息申请14.5万元进行初审,并按照程序上报贵阳市财政局。四是对省级财政贷款贴息支持的地方性疫情防控重点保障企业贵阳中电环保发电有限公司申报的财政贴息资金为2.89万元进行初审,并按照程序上报贵阳市财政局。五是对投保疫情防控和复工复产复市保险的企业财政给予保费补贴。截止目前,我区已参保企业189家,总保费金额26.5万元,企业实缴保费13.25万元,区财政补贴保费金额13.25万元,补贴资金已发放到位。

(三)保粮食安全方面

鼓励社会化经营企业增加粮、油、肉、禽、蛋、奶等生活必需品及应急物资的社会储备。由企业申报,行业主管部门认定,建立贵阳市生活必需品重点保供企业名录,对进入名录的企业开展储备增加的流动资金贷款,给予50%的政府贴息,每家企业贴息最高不超过100万元。目前贵阳地利农产品物流园有限公司(聚正润)、贵州贵茶(集团)有限公司已纳入全省疫情防控重点保障企业名录,其中:地利物流园办理了银行贴息贷款1亿元,贵茶公司办理了银行贴息贷款3,000万元。

(四)保产业链供应链稳定方面

一是对市级确定的积极参与生活物资保供重点企业,按物流费用给予50%、最高不超过50万元的补贴;对参与农副产品保供稳价的重点批发市场,在疫情期间减半收取经营户的入场交易服务费。疫情期间,贵阳地利农产品物流园有限公司对物流园部分重点需求农产品的经营户给予场地、库房的免租政策扶持,累积免收274个场地租金162.47万元,其中:免收55个蔬菜场地租金20.36万元,免收195个果品场地租金105.82万元,免收24个冷库库房租金36.29万元。二是在疫情防控期间,按要求未停业或休市,为市民生活必需品供应保障作出贡献,在花溪区注册独立核算并依法纳税的商超企业,累计营业额超过1000万元的大型综合超市企业予以20万元补贴;累计营业额超过500万元的惠民生鲜超市企业予以10万元补贴;累计营业额超过300万元的惠民生鲜超市企业予以5万元补贴。补贴资金专项用于解决企业防疫物资、员工补贴等。其中已兑现2家企业40万元,其余3家企业资金补贴正在审核中。三是按照《关于支持规模以上制造业企业达产增产和省重大工程重点项目加快建设若干措施》(筑府办函〔20209号)文件要求,奖励我区2020年一季度获得达产增产奖励的企业19户,共计金额264万元;对规上企业的降成本电费补助及疫情防控物资补助300万元;对规模以下拟培育工业企业电费及场租补助33万元。

三、中央下达特殊转移支付补助和抗疫特别国债情况

今年630日,省财政厅下达我区特殊性转移支付补助资金10,283万元,下达抗疫特别国债资金12,741万元。

(一)中央下达特殊转移支付补助情况

省财政厅下达我区特殊转移支付补助资金10,283万元,主要用于解决减收增支引起的三保支出缺口。我区10,283万元的特殊转移支付补助分配方案按照保三保、保脱贫攻坚、保环境整治的顺序编制,并已报省财政厅审核批准,现已下达相关部门按程序支出。其中:一是安排卫生健康支出123.22万元;二是农村卫生饮水安全检测支出12.33万元;三是安排职业年金及利息支出3,930.82万元;四是安排教师工资2,253.84万元;五是安排教育、公安临聘人员工资及社保支出2,069.59万元;六是安排公安行政人员运转支出633.6万元,安排辅警人员运转支出270万元;七是安排村级组织运转支出336.6万元;八是安排脱贫攻坚饮水安全巩固提升工程223万元;九是安排石板二村黑臭水体整治项目130万元;十是安排城区老旧管网改造项目300万元。

(二)中央下达抗疫特别国债的情况

省财政厅下达我区抗疫特别国债资金12,741万元。全部用于支持地方基础设施建设和抗疫相关支出,地方可在符合抗疫特征的前提下适当扩大支出范围,自主确定基础设施建设和抗疫相关支出比重,不得拨付给地方政府融资平台公司。

在基础设施建设方面:需用于有一定资产收益保障的基础设施建设项目,重点用于公共卫生体系建设、重大疫情防控救治体系建设、粮食能源安全和应急物资保障体系建设、产业链改造升级、城镇老旧小区改造、污水垃圾处理等生态环境治理工程、交通基础设施、供水供电供气等市政设施、重大区域规划相关基础设施建设等。除上述领域外,地方可投向有一定收益保障的县城建设、农林水利等其他基础设施建设。项目要具体体现疫情防控和助企纾困导向,并按规定履行必要的项目审批程序,尽快形成实物工作量。严禁用于土地储备和棚户区改造项目,严禁用于政府性楼堂馆所和建设政绩工程、形象工程、严禁用于清偿政府拖欠的民营企业中小企业账款。上述特别国债可全额用作项目资本金。

在抗疫相关支出方面,主要用于保就业、保基本民生、保市场主体、包括支持减免企业房租、创业担保贷款贴息、落实援企稳岗政策以及保障困难群众基本生活等,主要为应对疫情发生的一次性支出。

中央下达我区抗疫特别国债12,741万元。一是安排抗疫相关支出安排3,939.35万元。其中区工信局保市场主体643.4万元,区商务和投促局保市场主体248.63万元,区民政局保困难群众892.95万元,区人力资源和社会保障局保居民就业支出999.37万元,区卫健局抗疫相关支出1,155万元。二是安排基础设施建设支出安排8,801.65万元。其中:燕楼工业园区供水工程5,956.65万元,花溪区公共卫生医疗救治体系建设项目2,845万元。

四、财政转移支付执行情况

2020年上半年,除已纳入年初预算的上级转移支付外,中央、省和市下达花溪区专项转移支付24,790万元,主要是教育支出1,593万元,社会保障与就业支出7,417万元,卫生健康支出4,168万元,农林水支出9,087万元,交通运输支出734万元,节能环保支出789万元,住房保障支出497万元,文化体育与传媒支出280万元等。其中区级使用部分正在按文件要求和相关管理规定逐步拨付。区下达各乡(镇)专项转移支付8,986万元,主要是城乡社区支出237万元,社会保障和就业支出4,285万。

五、政府债务预算执行情况

(一)债务限额余额情况

2019年末花溪区政府债务余额为2,628,941.68万元(花溪798,941.68万元,贵安1,830,000万元)。其中:一般债务余额101,945.68万元(全部为花溪),专项债务余额2,526,996万元(花溪696,996万元,贵安1,830,000万元)。政府债务余额未超限额。

(二)债务本息偿还情况

为防范化解债务风险,我区积极筹措各项资金进行偿付,确保每一笔到期债务足额及时偿还,未发生一起不良和逾期。2020年上半年,花溪区本级使用财政预算资金已支付政府置换债券利息共计18,449.38万元,其中:一般置换债券利息2,268.6万元,专项置换债券利息16,180.78万元;支付存量债务本息共计2,300.87万元。

、政府预算收入执行情况

当前国内经济下行压力较大,20201月发生新型冠状病毒疫情,疫情防控期间企业推迟复工复产时间,各行业均受到不同程度的影响,预计防疫期间企业销售收入及税收收入将大幅度减收,政府财政收支压力进一步加大。

(一)收入方面:一是按照国家减税降费宏观政策加力提效决策部署,小微企业普惠性减税、清理规范行政事业性收费等政策的实施,特别是增值税留抵退税、增值税税率调整等深化增值税改革措施效果显现,我区公共财政收入压力持续加大。二是受宏观经济下行压力加大和突如其来的新型冠状病毒疫情影响,部分企业生产和发展受到一定冲击,收入和效益下滑,企业所得税大幅减收,复工复产尚未完全恢复、企业资金困难需要申请延期申报及延期缴纳税款等因素叠加,也进一步加剧了财政收入增收的难度。

()支出方面:财政支出进度不理想,特别是财政专项支出进度较缓慢。一是受疫情影响,部分年初预算安排的项目启动和实施被迫延期项目资金未达到拨付条件未发生支出;二是上半年市县财政收入大幅减收,库款调拨比较紧张,财政库款主要优先留用安排保基本民生、保工资、保运转、保防疫、保复工复产、保偿债等急需和刚性支出;三是部分上级专款指标下达时间较晚,未能在上半年形成支出。

()财政减收增支压力凸显。今年以来,我区认真贯彻落实党中央、国务院各项宏观调控决策部署,大力实施减税降费,积极有为落实六稳六保任务,在收入持续减收情况下,优先安排支出刚性必保事项,收支矛盾变得尤为突出,预算安排处于紧平衡状态,对预算编制、执行和支出政策实施效果等各方面提出了更加严格的要求,对财政管理提出了更高要求和考验。

七、下半年财政工作的打算及措施

(一)在组织财政收入方面

一是坚决贯彻落实国家各项减税降费政策,助力花溪区实体经济高质量发展。坚决贯彻落实国家各项减税降费政策,促进实体经济和民营经济高质量发展,大力培植新兴税源,为花溪区社会经济发展提供强有力保障。

二是坚持严格依法征税,层层压实责任。切实加强组织领导,坚持依法征税,堵塞漏洞,严格落实组织收入原则,除国家明确的减税降费政策外,做到应收尽收,坚持有税尽收,保障税收安全。

三是充分发挥政府职能作用,助推企业恢复生机。切实提高政治站位,主动担当作为,做好重点项目、重点企业的复产复工复销调研及分析工作,了解企业困难,帮助企业解决问题,助推企业复工复产复市复销,维护地方经济和社会大局稳定。

四是加强组织收入形势分析。结合当前经济发展形势及新型冠状病毒疫情对经济收入带来的影响,加强对我区税收收入增减因素分析及组织收入形势的研究和判断,抓重点、强征管,查找税收征管薄弱环节,摸清税源底数,提高收入掌控能力。

(二)在支出预算管理方面

一是确保中央两直达资金落地见效,及时编制和批复特殊转移支付抗疫特别国债两个资金细化方案,将资金投向政策规定领域,使资金直接惠企利民,以民生为要,确保政策取得成效。

二是多渠道弥补收支缺口。加强政府性基金预算与公共财政预算的衔接,弥补减税降费形成的收入缺口。

三是继续清理财政存量资金。区财政局和各部门要继续清理财政存量资金,对还未启动的项目预算资金及时收回,统筹用于重点支出和其他亟需支持的领域。

四是硬化支出预算执行约束。严把预算支出关口,不办理无预算支出,统筹考虑财政收入减收情况和用好特殊转移支付机制资金,进一步优化财政支出结构,按程序完成调整预算,确保基层财政平稳运行。

五是提升财政资金的使用绩效,进一步完善预算绩效管理制度和业务流程,推动加快建成全方位、全过程、全覆盖的预算绩效管理体系。探索事前绩效评估,科学合理确定绩效目标,开展绩效运行监控,提前预防和及时纠正偏差,防止财政资金损失浪费。

主任、副主任、各位委员,加强预算管理,做好各项财政工作意义重大。我们将在区委的正确领导下,在区人大常委会的指导和监督下,坚定信心,扎实工作,确保圆满完成全年各项财政工作目标。

以上报告,提请区人大常委会审议。

附件:花溪区2020年上半年预算执行情况附表.xls

友情链接: